企業(yè)銀行賬戶核準(zhǔn)變備案 效率和安全雙管齊下

　　[從前期江蘇泰州、浙江臺州試點情況看，企業(yè)開戶時間一般為1至2個工作日。]

　　2月12日，央行發(fā)布《關(guān)于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知》（下稱《通知》），《通知》提出，自2月25日起，在全國范圍分批取消企業(yè)銀行賬戶許可，2019年底前實現(xiàn)完全取消。

　　這一措施此前曾在江蘇泰州和浙江臺州試點，社會反響較好，為企業(yè)開戶提供了便利。據(jù)了解，本次取消開戶許可主要針對各類企業(yè)，其開戶銷戶變更由人民銀行核準(zhǔn)制改為備案制。

　　接受第一財經(jīng)采訪的業(yè)內(nèi)人士稱，這次改變是寬進(jìn)嚴(yán)管，有助于改善營商環(huán)境、便利民營和小微企業(yè)。另外，在企業(yè)開戶效率提升的同時，銀行開戶審核要求也有所提高，風(fēng)險管控加強。換言之，企業(yè)開戶時間的縮短并不意味著銀行風(fēng)險管理、合規(guī)和內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的降低。

　　人民銀行副行長范一飛在出席國務(wù)院政策例行吹風(fēng)會時亦強調(diào)了風(fēng)險的管控。他表示，下一步央行將做到“兩個不減、兩個加強”，即企業(yè)開戶便利度不減、風(fēng)險防控力不減，優(yōu)化企業(yè)賬戶服務(wù)要加強、賬戶管理要加強，積極穩(wěn)妥推進(jìn)取消企業(yè)銀行賬戶許可工作。

　　備案制替代核準(zhǔn)制

　　銀行賬戶是企業(yè)開展經(jīng)營活動、獲取各項金融服務(wù)的重要前提，銀行賬戶的安全和便捷使用對企業(yè)意義重大。數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月底，我國企業(yè)和個體工商戶共開立單位銀行結(jié)算賬戶5488萬戶，占全部單位銀行結(jié)算賬戶總量的92%。

　　長期以來，不同于境外一些國家，如美國、英國、法國等，我國企業(yè)開立銀行賬戶需人民銀行核準(zhǔn)。而按照《通知》要求，本次取消一般企業(yè)的銀行賬戶許可，具體包括我國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶，在銀行辦理基本存款賬戶、臨時存款賬戶業(yè)務(wù)，由核準(zhǔn)制改為備案制，人民銀行不再核發(fā)開戶許可證。但機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體等其他單位開立銀行存款賬戶仍執(zhí)行原有規(guī)定。

　　事實上，取消企業(yè)銀行賬戶許可在2018年6月11日曾于江蘇泰州、浙江臺州試點。目前，試點工作總體平穩(wěn)，社會反響良好。截至2018年12月末，試點地區(qū)商業(yè)銀行共為企業(yè)新開立基本存款賬戶4.56萬戶。

　　中國人民大學(xué)重陽金融研究院高級研究員董希淼對第一財經(jīng)表示，取消銀行賬戶許可是雙贏之舉。對于銀行來說，開立賬戶更加便捷、流程更短并且為企業(yè)提供了更好的服務(wù)；對于企業(yè)來說，節(jié)省了時間成本，提高了效率。

　　寧波銀行(002142)運營部相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，取消開戶許可證是人民銀行深入貫徹中央經(jīng)濟工作會議和國務(wù)院落實放管服改革要求推出的一項便民政策，也是優(yōu)化企業(yè)開戶、改進(jìn)賬戶管理模式的一次重大變革，對優(yōu)化營商環(huán)境具有重要意義。

　　央行也表示，取消企業(yè)銀行賬戶許可是落實“放管服”改革的重要舉措之一，對于提升銀行賬戶服務(wù)水平、支持企業(yè)尤其是民營企業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展、服務(wù)實體經(jīng)濟具有重要意義。

　　平衡效率和安全

　　取消許可后，銀行完成開戶審核后即可為符合條件的企業(yè)開立賬戶，不再報人民銀行許可，這有利于企業(yè)更加方便快捷地辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)。一位來自城商行運營部的負(fù)責(zé)人告訴記者，以后企業(yè)的開戶總體時效將大幅提升，或?qū)⒂芍�前的三天縮減為一天，且賬戶即開即用，將極大方便企業(yè)客戶的資金使用。

　　央行在答記者問時也提到，未來企業(yè)開戶時間將會進(jìn)一步縮短。從前期江蘇泰州、浙江臺州試點情況看，企業(yè)開戶時間一般為1至2個工作日。

　　值得注意的是，開戶效率的提高并不代表著風(fēng)險管控標(biāo)準(zhǔn)的降低，銀行賬戶管理是防范金融體系非法資金轉(zhuǎn)移的第一道防線，須在效率與安全之間尋找平衡，不能僅以開戶時間短作為衡量標(biāo)準(zhǔn)。

　　提高審核要求，完善風(fēng)險管控

　　對于商業(yè)銀行來說，由核準(zhǔn)制轉(zhuǎn)為備案制意味著銀行所承擔(dān)的賬戶合法合規(guī)主體責(zé)任更加明確，銀行將獨立全面承擔(dān)賬戶審核職責(zé)。范一飛提到，取消企業(yè)銀行賬戶許可后，企業(yè)開戶交由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)，企業(yè)風(fēng)險意識、內(nèi)部控制、合規(guī)管理水平等因素會直接影響企業(yè)賬戶管理的質(zhì)量。

　　他還稱，不排除出現(xiàn)個別銀行為了拉存款、搶客戶放松開戶審核，違規(guī)開立賬戶，或者部分企業(yè)違規(guī)開立、出租、轉(zhuǎn)借、出售賬戶，而銀行由于缺乏核實企業(yè)身份的有效手段，導(dǎo)致這些風(fēng)險事件的發(fā)生。因此，“面對取消企業(yè)銀行賬戶許可后的新形勢，對賬戶的管理只能加強，不能削弱。”他強調(diào)。

　　在落實對企業(yè)客戶的盡職調(diào)查過程中，銀行通常采取面簽或視頻法人的方式完成開戶意愿核實。一位來自民營銀行的金融市場部人士對記者表示，為了防范開戶風(fēng)險，銀行或在必要時延長開戶審查時間，這在一定程度上也提高對企業(yè)的審核要求。

　　而對央行來說，“寬進(jìn)”之下仍有“嚴(yán)管”，央行將聯(lián)合銀保監(jiān)會、公安部門等切實加強對銀行的監(jiān)管，加大對賬戶違法活動的打擊力度。前述寧波銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者說道，新政緊密結(jié)合反洗錢各類工作要求，實行實名動態(tài)復(fù)核，風(fēng)險責(zé)任追究等機制，落實賬戶行為檢測和對賬頻率，全面加強賬戶監(jiān)督。

　　具體來看，事前，對開立基本存款賬戶的企業(yè)，央行要求商業(yè)銀行應(yīng)向企業(yè)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人核實開戶意愿，準(zhǔn)確識別異常開戶情形并有權(quán)拒絕開戶。

　　事中，央行加強企業(yè)銀行賬戶風(fēng)險監(jiān)測，及時限制可疑賬戶業(yè)務(wù)；要求商業(yè)銀行按季開展對賬，對高風(fēng)險賬戶、長期不動戶等應(yīng)當(dāng)提高對賬頻率，并利用對賬機制及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)出租、出借、出售賬戶情況；要求商業(yè)銀行完善內(nèi)控制度，上級行對下級行賬戶業(yè)務(wù)合規(guī)情況定期檢查。

　　事后，按照“雙隨機、全覆蓋”要求，加大現(xiàn)場檢查力度。嚴(yán)厲懲處商業(yè)銀行違規(guī)行為，按照人民銀行法、反洗錢法等實施處罰。強化企業(yè)信用懲戒，建立企業(yè)及法人違規(guī)開戶聯(lián)合懲戒機制，將企業(yè)及法人嚴(yán)重違規(guī)信息作為獲取信貸、行政審批、政府采購等情形的重要參考。

　　分批取消，穩(wěn)妥推進(jìn)

　　銀行賬戶管理承載著維護(hù)經(jīng)濟金融秩序、反洗錢、反恐怖融資、反偷逃稅款、防范電信詐騙等職責(zé)，其改革影響重大、涉及面廣，需要穩(wěn)妥推進(jìn)。

　　央行稱，盡管江蘇泰州、浙江臺州開展取消企業(yè)銀行賬戶許可試點工作總體平穩(wěn)，社會反響良好，但也存在一些問題。如商業(yè)銀行需要做好制度和技術(shù)準(zhǔn)備，有關(guān)制度修訂、系統(tǒng)改造、人員培訓(xùn)等工作量較大；央行業(yè)務(wù)制度及事后監(jiān)管有待加強，賬戶管理系統(tǒng)優(yōu)化改造需要一定時間；跨部門涉企信息共享需要實現(xiàn)系統(tǒng)直連，企業(yè)違規(guī)懲戒亟須加強等。

　　是以，央行以各�。▍^(qū)、市）為單位分批實施取消企業(yè)銀行賬戶許可工作，成熟一批、取消一批。據(jù)悉，自2019年2月25日起，取消企業(yè)銀行賬戶許可地區(qū)范圍將由江蘇省泰州市、浙江省臺州市擴大至江蘇省、浙江省，其他各省（區(qū)、市）、深圳市根據(jù)準(zhǔn)備情況分批實施，在2019年底前完成取消企業(yè)銀行賬戶許可工作。