不良攀升頻被罰 大連農(nóng)商行多指標(biāo)承壓

　　3月中旬大連農(nóng)商行公布《2019年同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃》（以下簡稱“發(fā)行計(jì)劃”）顯示，截至2018年9月末，該行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率已全面低于監(jiān)管指標(biāo)。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行不良貸款余額54.29億元，其中涉農(nóng)貸款余額37.39億元，占比近69%，涉農(nóng)貸款不良率達(dá)6.85%，非涉農(nóng)貸款不良率3.1%。

　　與此同時(shí)，近來大連農(nóng)商行頻因信貸業(yè)務(wù)被監(jiān)管處罰，僅2月份以來該行就因信貸管理不到位等事項(xiàng)違規(guī)收到地方監(jiān)管局5張罰單。

　　業(yè)內(nèi)分析認(rèn)為，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的小微、“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展不僅受外部因素影響，也與其自身內(nèi)部治理和風(fēng)控水平有很大關(guān)系，要強(qiáng)化精細(xì)化內(nèi)部管理和全流程化的風(fēng)控管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，才能實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡。

　　資本充足率低于監(jiān)管線

　　近年來，大連農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模增速穩(wěn)定，但2018年前三季度下降明顯。

　　據(jù)發(fā)行計(jì)劃和2018年三季度報(bào)告顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行資產(chǎn)總額1013.58億元，較2017年年末降幅達(dá)5.47%。

　　對于資產(chǎn)規(guī)模下降的原因，《中國經(jīng)營報(bào)(博客,微博)》記者向大連農(nóng)商行發(fā)送了采訪函，但截至發(fā)稿前仍未收到明確回復(fù)。不過大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中指出，該行資產(chǎn)主要由貸款、同業(yè)款項(xiàng)及投資了資產(chǎn)構(gòu)成，其中貸款及墊款凈額513億元，占比50.61%，較2017年年底減少近39億元。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至去年9月末，該行生息資產(chǎn)990.25億元，占比94.34%，較2018年年初下降0.61個(gè)百分點(diǎn)；非生息資產(chǎn)59.46億元，占比5.66%，較2018年年初增加3.65億元。

　　貸款規(guī)模下降的同時(shí)，大連農(nóng)商行資本充足率承壓，三項(xiàng)資本充足率指標(biāo)均已低于監(jiān)管要求。根據(jù)要求，2018年末，系統(tǒng)性重要銀行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別不得低于11.5%、9.5%和8.5%，其他銀行在這個(gè)基礎(chǔ)上分別少一個(gè)百分點(diǎn)，即10.5%、8.5%和7.5%。

　　數(shù)據(jù)顯示，大連農(nóng)商行資本充足率2015年以來持續(xù)下降，截至2018年9月末降至9.25%，較2017年年底下降2.29個(gè)百分點(diǎn)；一級資本充足率、核心一級資本充足率整體呈下降趨勢，截至2018年9月末，上述兩項(xiàng)指標(biāo)均為6.82%，較2017年年底下降2.28個(gè)百分點(diǎn)。

　　大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中指出，由于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇跡象不明顯，信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)劣變，不良貸款反彈，導(dǎo)致貸款損失準(zhǔn)備缺口增大，對資本產(chǎn)生一定的消耗；2018年該行通過留存利潤的形勢補(bǔ)充資本，但對資本的補(bǔ)充作用有限，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)下行帶來的撥備覆蓋率下降，該行面臨一定的資本補(bǔ)充壓力。

　　從業(yè)績表現(xiàn)來看，近年來大連農(nóng)商凈利潤收益保持穩(wěn)定增長。數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)利潤總額3.64億元，年化后同比增加2.13億元；實(shí)現(xiàn)凈利潤2.83億元，年化凈利潤同比增加2.42億元。

　　大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中表示，得益于資產(chǎn)配置的調(diào)整，該行金融機(jī)構(gòu)往來凈收入和貸款利息凈收入同比增加。

　　聯(lián)合資信發(fā)布的《大連農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2018年跟蹤信用評級報(bào)告》（以下簡稱《評級報(bào)告》）也指出，由于區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長乏力，受企業(yè)經(jīng)營情況影響，貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)上升，為提升全行資金收益率，大連農(nóng)商銀行調(diào)整資產(chǎn)配置，減少同業(yè)融出規(guī)模，增加對債券的投資力度。

　　從營收情況來看，大連農(nóng)商行投資收益占比較高。2018年三季報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月末，該行實(shí)現(xiàn)營收14.1億元，其中利息凈收入3.2億元，投資收益10.3億元，占比73.05%，占比較2017年年底上升3.77個(gè)百分點(diǎn)。

　　聯(lián)合資信在《評級報(bào)告》中指出，大連農(nóng)商銀行收入結(jié)構(gòu)中投資收益的貢獻(xiàn)度繼續(xù)呈上升趨勢，利息凈收入持續(xù)下降，主要有兩方面原因：一是由于區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長仍表現(xiàn)較乏力狀態(tài)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，信貸業(yè)務(wù)增長放緩；二是受凈利差收窄以及自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，大連農(nóng)商銀行資金投向收益率較高且流動性較好的債券，并持有較大規(guī)模的理財(cái)產(chǎn)品。

　　涉農(nóng)不良貸款占比近7成

　　盡管凈利潤穩(wěn)步增長，但相比而言，2018年前三季度，大連農(nóng)商行不良貸款余額和不良率增幅較快。

　　大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中指出，2018年該行通過留存利潤的形勢補(bǔ)充資本，但對資本的補(bǔ)充作用有限，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)下行帶來的撥備覆蓋率下降，該行面臨一定的資本補(bǔ)充壓力。

　　資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降。數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行不良貸款余額54.29億元，較2017年底增長26.99億元；不良貸款率9.95%。

　　不良增幅遠(yuǎn)超逾期。大連農(nóng)商行在2017年年報(bào)中曾指出，2018年主要經(jīng)營目標(biāo)是貸款不良率控制的5%左右，撥備前利潤達(dá)到5億元。

　　不良“雙升”的同時(shí)，大連農(nóng)商行撥備覆蓋率也呈現(xiàn)“三連降”。2016年至2018年9月末，大連農(nóng)商行撥備覆蓋率分別為162.19%、103.86%、56.02%，降幅較大。其中，截至2018年9月末，該行撥備覆蓋率已遠(yuǎn)低于監(jiān)管要求。

　　大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中指出，不良貸款率反彈、撥備覆蓋率下滑，主要有兩方面原因：一是不良貸款中涉農(nóng)貸款比重大；二是區(qū)域經(jīng)濟(jì)下行間接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

　　某股份制銀行廣東地區(qū)支行負(fù)責(zé)人告訴記者，近年來宏觀經(jīng)濟(jì)形勢惡化，企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)上升，2018年情況加劇，西北、東北地區(qū)的中小企業(yè)環(huán)境更加惡劣，我們銀行在這些地區(qū)的業(yè)務(wù)已經(jīng)被列入重點(diǎn)監(jiān)控范圍，加強(qiáng)對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)經(jīng)營狀況的監(jiān)控跟蹤，防范風(fēng)險(xiǎn)。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行涉農(nóng)貸款余額為337.01億元，占全部貸款比重61.78%，其中涉農(nóng)貸款不良余額37.39億元，占全部不良余額比重68.87%，涉農(nóng)不良率6.85%。

　　大連農(nóng)商行指出，受近兩年大連地區(qū)自然災(zāi)害頻發(fā)影響，該行涉農(nóng)貸款不良率持續(xù)走高。

　　大連農(nóng)商行在發(fā)行計(jì)劃中指出，將2019年 不良貸款攻堅(jiān)年，將不良率攻堅(jiān)目標(biāo)鎖定在5%，并同時(shí)力爭撥備覆蓋率回升到100%以上，預(yù)計(jì)2019年通過多舉措壓降不良貸款20億元。

　　值得注意的是，近來大連農(nóng)商行頻因信貸業(yè)務(wù)被監(jiān)管處罰。記者從中國銀保監(jiān)會官網(wǎng)公告初步統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，僅2019年2月以來，大連農(nóng)商行被開5張罰單，貸款實(shí)際用途管控不嚴(yán)格，貸后管理不到位等信貸業(yè)務(wù)違規(guī)成重災(zāi)區(qū)。

　　中國小額信貸聯(lián)盟理事長、社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員杜曉山表示，從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量情況來看，江浙廣東地區(qū)的農(nóng)商行是最好的，西北及東北地區(qū)的農(nóng)商行相對較差，除了地域外部環(huán)境因素外，還與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身管理機(jī)制、風(fēng)控水平有很大關(guān)系。

　　農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)支小符合政策的發(fā)展趨勢，但也要求機(jī)構(gòu)本身必須提升其風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部治理水平，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理的精細(xì)化和風(fēng)險(xiǎn)防范的全過程，以更好地防范風(fēng)險(xiǎn)、支持小微和“三農(nóng)”業(yè)務(wù)�！安贿^監(jiān)管從考核層面也在進(jìn)行調(diào)整，不是僅僅看業(yè)績考核指標(biāo)，還要結(jié)合具體業(yè)務(wù)指標(biāo)綜合考評。”

　　杜曉山還補(bǔ)充到，政府和監(jiān)管層面也需要完善其他風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充體系的建設(shè)，對于不可抗的天災(zāi)人禍等外部因素，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，同時(shí)完善保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)銀行、保險(xiǎn)、基金等各類金融機(jī)構(gòu)互相風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。