銀行如何提高可疑交易報告有效性

　　作者： 陳敏婧

　　針對可疑交易進行監(jiān)測，是銀行反洗錢工作主要任務(wù)之一，當(dāng)發(fā)現(xiàn)交易有可疑情形時，須及時向人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。問題是，如果防御性報告過多，有效報告卻不足，反而會浪費銀行本身及人民銀行的反洗錢資源，從而影響整體反洗錢工作的有效性。所以如何提高可疑交易報告的有效性，想辦法提升可疑交易報告的價值，才是銀行面對提交可疑交易報告義務(wù)的重點。

　　在2016年中國人民銀行第3號令《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中，要求銀行重視提交可疑交易報告的有效性，體現(xiàn)在兩方面：

　　一是從交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的角度定期評估，同時根據(jù)評估結(jié)果完善銀行本身的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。

　　二是對通過交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易，要進行人工分析與識別作業(yè)，并記錄完整的分析過程。如果最終決定不作為可疑交易上報人民銀行，也要完整地記錄排除的理由；如果最后被確認(rèn)為可疑交易，則要在可疑交易報告理由中記錄該客戶的身份特征、交易特征或行為特征等分析過程。

　　銀行要提高可疑交易報告的有效性，可參考以下重點：

　　1.建立以客戶為監(jiān)測單位的可疑交易報告工作流程。

　　當(dāng)客戶開立多個賬戶時，銀行應(yīng)整合這些賬戶并進行聯(lián)動分析，因為通過詳細(xì)的客戶身份識別，就可以提高可疑交易報告的實際效果。必要時還可對可疑交易報告進行回溯性調(diào)查，會有助于更完整地了解客戶風(fēng)險全貌。

　　2.將可疑交易監(jiān)測工作覆蓋并貫穿銀行業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)。

　　銀行要建立起全體行員以風(fēng)險為本的文化，培養(yǎng)每一位行員隨時注意客戶的資金和交易是否涉及洗錢、恐怖融資等違法行為，掌握各類線索并隨時準(zhǔn)備提交可疑交易報告。

　　3.關(guān)注客戶的資金或資產(chǎn)是否與洗錢等犯罪活動有關(guān)。

　　可疑交易報告本身對資金或資產(chǎn)的價值并無金額起點要求，只要具備充分的合理懷疑就可提報。

　　4.高風(fēng)險業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。

　　如非面對面金融業(yè)務(wù)等的高風(fēng)險業(yè)務(wù)，須確保銀行系統(tǒng)能完整記錄交易對手的信息，和網(wǎng)上交易IP地址等信息，才能保障可疑交易監(jiān)測分析信息和可疑交易報告信息的完整準(zhǔn)確。

　　5.新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。

　　銀行在推出新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)完成交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的評估、完善和上線運行工作。

　　銀行要注意的是，充分盡職調(diào)查和合理謹(jǐn)慎的人工分析，是確�？梢山灰讏蟾嬗行�性最重要的基礎(chǔ)；另一方面，也不是銀行提交可疑交易報告給人民銀行就沒事了，必須準(zhǔn)備好提交該交易報告的合理理由。反之，如果有證據(jù)證明，銀行已經(jīng)做過縝密分析和充分的盡職調(diào)查，即使沒有將具有疑點的交易列入可疑交易報告，銀行也不會被認(rèn)為違規(guī)。

　　可疑交易報告一直都在“有效”和“效率”兩者間取得平衡，對于高風(fēng)險客戶和中低風(fēng)險客戶來說，一旦遭遇可疑警示后，就該有不同層級的銀行人員對交易進行排查復(fù)核，根據(jù)2017年銀發(fā)108號文《義務(wù)機構(gòu)反洗錢交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工作指引》，銀行須通過對預(yù)警率、報告率、成案率的排查動作，最終才能評估出銀行本身的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。

　　銀行可以根據(jù)“事前、事中、事后”三項時間原則，全流程管控銀行的風(fēng)險�！笆虑啊笔侵搞y行可對客戶采取延長開戶審查期限、加大客戶盡職調(diào)查力度等措施，甚至必要時直接拒絕為客戶開戶來降低風(fēng)險；“事中”是指銀行的分析人員通過客戶特征、歷史交易等背景信息，對異常交易做出有效分析判斷，并結(jié)合業(yè)務(wù)條線人員實地了解客戶及客戶業(yè)務(wù)現(xiàn)況；“事后”是指銀行對可疑交易報告所涉及的客戶賬戶、業(yè)務(wù)適時采取后續(xù)控制措施。不可只選擇性地針對重點可疑交易涉及的主體，采取后續(xù)風(fēng)險控制措施，最終導(dǎo)致風(fēng)險控制不能全覆蓋，造成銀行反洗錢工作的破口。

　　人民銀行2016年3號令，對銀行提交可疑交易報告的人員專業(yè)和數(shù)量，都提出了較高要求，除了要有專職人員負(fù)責(zé)可疑交易報告工作外，對系統(tǒng)預(yù)警的異常交易，還要求開展及時、有效的分析處理，并須隨時關(guān)注國內(nèi)外涉恐名單同時進行調(diào)整；銀行還須針對特定可疑交易開展回溯性調(diào)查，配合銀行內(nèi)部問責(zé)機制，強化銀行人員面對可疑交易的分析能力，這些都是銀行要達到提升可疑交易報告有效性的重點工作。

　　（本文作者系上海富拉凱律師事務(wù)所銀行風(fēng)險合規(guī)部中國執(zhí)業(yè)律師）