融資租賃監(jiān)管暫行辦法落地，過(guò)渡期3年

　　融資租賃行業(yè)監(jiān)管辦法落地。

　　6月2日，第一財(cái)經(jīng)記者從多方信源證實(shí)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（下稱(chēng)“暫行辦法”）近日已下發(fā)，融資租賃行業(yè)監(jiān)管辦法至此落地。

　　監(jiān)督辦法被業(yè)內(nèi)期待已久。早在2018年5月14日，商務(wù)部流通業(yè)發(fā)展司發(fā)布了《商務(wù)部辦公廳關(guān)于融資租賃公司、商業(yè)保理公司和典當(dāng)行管理職責(zé)調(diào)整有關(guān)事宜的通知》，商務(wù)部已將制定融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)劃給銀保監(jiān)會(huì)，自4月20日起，有關(guān)職責(zé)由銀保監(jiān)會(huì)履行。2020年1月8日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》。

　　暫行辦法規(guī)定，辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的過(guò)渡期內(nèi)達(dá)到本辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年。

　　一位融資租賃業(yè)資深人士對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者稱(chēng)，在過(guò)去10多年，融資租賃行業(yè)經(jīng)歷高速發(fā)展，也帶來(lái)了一些風(fēng)險(xiǎn)。本次暫行辦法的發(fā)布，有利于融資租賃行業(yè)的長(zhǎng)期、健康發(fā)展。

　　下附：《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》

　　第一章 總則

　　第一條 為落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，規(guī)范監(jiān)督管理，引導(dǎo)融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱(chēng)融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司(不含金融租賃公司)。

　　本辦法所稱(chēng)融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃貨物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動(dòng)。

　　第三條 從事融資租賃活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循誠(chéng)實(shí)信用原則和公平原則，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。

　　第四條 鼓勵(lì)各地加大政策扶持力度，引導(dǎo)融資租賃公司在推動(dòng)裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術(shù)升級(jí)改造、設(shè)備進(jìn)出口等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　第二章 經(jīng)營(yíng)規(guī)則

　　第五條 融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù):

　　(一)融資租賃業(yè)務(wù);

　　(二)租賃業(yè)務(wù);

　　(三)與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購(gòu)買(mǎi)、殘值處理與維修、租賃交易咨詢(xún)、接受租賃保證金;

　　(四)轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn);

　　(五)固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)。

　　第六條 融資租賃公司的融資行為必領(lǐng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

　　第七條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規(guī)定的除外。

　　融資租賃公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議、已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為租賃物。

　　第八條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動(dòng):

　　(一)非法集資、吸收或變相吸收存款;

　　(二)發(fā)放或受托發(fā)放貸款;

　　(三)與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金;

　　(四)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn);

　　(五)法律法規(guī)、銀保監(jiān)會(huì)和省、自治區(qū)、直轄市(以下簡(jiǎn)稱(chēng)省級(jí))地方金融監(jiān)管部門(mén)禁止開(kāi)展的其他業(yè)務(wù)或活動(dòng)。

　　第九條 融資租賃公司進(jìn)口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購(gòu)買(mǎi)方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。

　　融資租賃公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及外匯管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

　　第十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或股東(大)會(huì)、董事會(huì)(執(zhí)行董事)、監(jiān)事(會(huì))、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

　　第十一條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨(dú)立原則，建立健全內(nèi)部控制制度，保障公司安全穩(wěn)健運(yùn)行。

　　第十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循商業(yè)原則，獨(dú)立交易、定價(jià)公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。

　　融資租賃公司在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東(大)會(huì)、董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　融資租賃公司與其設(shè)立的控股子公司、項(xiàng)目公司之間的交易，不適用本辦法對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求。

　　第十四條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。

　　第十五條 按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀�，融資租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財(cái)產(chǎn)類(lèi)別，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施保障對(duì)租賃物的合法權(quán)益。

　　第十六條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下，按照承租人要求購(gòu)置租賃物。特殊情況下需要提前購(gòu)置租賃物的，應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致，且與自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平相符。

　　第十七條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，根據(jù)租賃物的價(jià)值、其他成本和合理利潤(rùn)等確定租金水平。

　　售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對(duì)租賃物的買(mǎi)入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，不得低值高買(mǎi)。

　　第十八條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融資租賃債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

　　第十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)租賃物未擔(dān)保余值管理，定期評(píng)估未擔(dān)保余值是否存在減值，及時(shí)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求計(jì)提減值準(zhǔn)備。

　　第二十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿(mǎn)返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十一條 融資租賃公司對(duì)轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理，單獨(dú)建賬。轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。

　　第二十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定，真實(shí)反映融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　第二十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)制度和準(zhǔn)備金制度。在準(zhǔn)確分類(lèi)的基礎(chǔ)上及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

　　第二十四條 融資租賃公司按照有關(guān)規(guī)定可以向征信機(jī)構(gòu)提供和查詢(xún)?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息。

　　第二十五條 融資租賃公司和承租人應(yīng)對(duì)與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保、保險(xiǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行充分約定，維護(hù)交易安全。

　　第三章 監(jiān)管指標(biāo)

　　第二十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。

　　第二十七條 融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的8倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國(guó)債后的剩余資產(chǎn)確定。

　　第二十八條 融資租賃公司開(kāi)展的固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)，不得超過(guò)凈資產(chǎn)的20%。

　　第二十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo):

　　(一)單一客戶(hù)融資集中度。融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。

　　(二)單一集團(tuán)客戶(hù)融資集中度。融資租賃公司對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。

　　(三)單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。

　　(四)全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。

　　(五)單一股東關(guān)聯(lián)度。對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額，不得超過(guò)該股東在融資租賃公司的出資額，且同時(shí)滿(mǎn)足本辦法對(duì)單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。

　　銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)上述指標(biāo)作出調(diào)整。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第三十條 銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)督管理規(guī)則。

　　第三十一條 省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)制定促進(jìn)本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對(duì)融資租賃公司實(shí)施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)具體負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。

　　第三十二條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)控管理等情況，對(duì)融資租賃公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管。

　　第三十三條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度，利用信息系統(tǒng)對(duì)融資租賃公司按期分析監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的公司。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。

　　第三十四條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，對(duì)融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施:

　　(一)進(jìn)入融資租賃公司以及有關(guān)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查;

　　(二)詢(xún)問(wèn)有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明;

　　(三)查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷(xiāo)毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存;

　　(四)檢查相關(guān)信息系統(tǒng)。

　　進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)地方金融監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)�，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū)。有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合地方金融監(jiān)管部門(mén)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查，如實(shí)提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。

　　第三十五條 地方金融監(jiān)管部門(mén)根據(jù)履行職責(zé)需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話(huà)，要求其就融資租賃公司業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。

　　第三十六條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警、防范和處置機(jī)制，制定融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案。

　　融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時(shí)向地方金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處置。

　　第三十七條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違法經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫(kù)，如實(shí)記錄相關(guān)違法行為信息;給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公示。

　　第三十八條 融資租賃公司應(yīng)定期向地方金融監(jiān)管部門(mén)和同級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送信息資料。

　　第三十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，下列事項(xiàng)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告:重大關(guān)聯(lián)交易，重大待決訴訟、仲裁及地方金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定需要報(bào)送的其他重大事項(xiàng)。

　　第四十條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)與有關(guān)部門(mén)建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問(wèn)題，加強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，形成監(jiān)管合力。

　　第四十一條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，按照監(jiān)管要求和職責(zé)配備專(zhuān)職監(jiān)管員，專(zhuān)職監(jiān)管員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對(duì)象數(shù)量相匹配。

　　第四十二條 融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。

　　依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)職能，開(kāi)展行業(yè)培訓(xùn)、理論研究、糾紛調(diào)解等活動(dòng)，配合地方金融監(jiān)管部門(mén)，引導(dǎo)融資租賃公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)、穩(wěn)健運(yùn)行。

　　第四十三條 地方金融監(jiān)管部門(mén)要通過(guò)信息交叉比對(duì)、實(shí)地走訪(fǎng)、接受信訪(fǎng)投訴等方式，準(zhǔn)確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)。

　　第四十四條 正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的融資租賃公司。地方金融監(jiān)管部門(mén)要對(duì)正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司按其注冊(cè)地審核營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級(jí)管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計(jì)的近兩年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。

　　對(duì)于接受并配合監(jiān)管、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且如實(shí)完整填報(bào)信息的企業(yè)，省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)要在報(bào)銀保監(jiān)會(huì)同意后及時(shí)納入監(jiān)管名單。

　　第四十五條 非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的融資租賃公司。

　　“失聯(lián)”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司:無(wú)法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無(wú)法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人；連續(xù)3個(gè)月未按監(jiān)管要求報(bào)送監(jiān)管信息。

　　“空殼”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司:未依法通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報(bào)送并公示上一年度年度報(bào)告；近6個(gè)月監(jiān)管信息顯示無(wú)經(jīng)營(yíng);近6個(gè)月無(wú)納稅記錄或“零申報(bào)”;近6個(gè)月無(wú)社保繳納記錄。

　　地方金融監(jiān)管部門(mén)要督促非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改。非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改驗(yàn)收合格的，可納入監(jiān)管名單;拒絕整改或整改驗(yàn)收不合格的，納入非正常經(jīng)營(yíng)名錄，勸導(dǎo)其申請(qǐng)變更企業(yè)名稱(chēng)和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷(xiāo)。

　　第四十六條 違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指經(jīng)營(yíng)行為違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗(yàn)收合格的，可納入監(jiān)管名單;整改驗(yàn)收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，地方金融監(jiān)管部門(mén)要依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照;涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)依法查處。

　　第四十七條 省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)要與市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)建立會(huì)商機(jī)制，嚴(yán)格控制融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)的登記注冊(cè)。融資租賃公司變更公司名稱(chēng)、組織形式、公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、注冊(cè)資本、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)當(dāng)事先與省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)充分溝通，達(dá)成一致意見(jiàn)。

　　第五章 法律責(zé)任

　　第四十八條 融資租賃公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰;有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，地方金融監(jiān)管部門(mén)可以采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、責(zé)令限期改正、通報(bào)批評(píng)等監(jiān)管措施;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第四十九條 依照法律法規(guī)對(duì)融資租賃公司進(jìn)行處罰的，地方金融監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)具體情形對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取通報(bào)批評(píng)、責(zé)令改正、納入警示名單或違法失信名單等監(jiān)管措施;法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照法律法規(guī)予以處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第五十條 融資租賃公司吸收或變相吸收公眾存款以及以其他形式非法集資的，依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第六章 附則

　　第五十一條 省級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則，視監(jiān)管實(shí)際情況，對(duì)租賃物范圍、特定行業(yè)的集中度和關(guān)聯(lián)度要求進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，并報(bào)銀保監(jiān)會(huì)備案。

　　第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的過(guò)渡期內(nèi)達(dá)到本辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)特定行業(yè)的實(shí)際情況，適當(dāng)延長(zhǎng)過(guò)渡期安排。

　　第五十三條 本辦法中下列用語(yǔ)的含義:

　　(一)關(guān)聯(lián)方可依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)一關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認(rèn)定。

　　(二)重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。

　　第五十四條 本辦法由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法施行前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。