湖州銀行因虛增貸款被處罰 中間業(yè)務連虧三年轉(zhuǎn)型之路何在？

《投資者網(wǎng)》孫先鋒 丁琬瓔

湖州銀行雖然獲得有關方面的“厚愛”，但自己的表現(xiàn)卻不太爭氣。

6月2日，湖州市南潯區(qū)人民政府與湖州銀行簽定戰(zhàn)略合作協(xié)議，未來五年內(nèi)，湖州銀行將在南潯再投放信貸資金60億元，力爭到2024年向南潯區(qū)域信貸總投放余額達100億元，達到2019年該行712億元總資產(chǎn)規(guī)模的14%。

當然凡事有利也有弊。“湖州銀行在非標投資上配置了較大規(guī)模的信托計劃和資管計劃，投資標的以該行授信客戶為主，最終投向為地方政府融資平臺，集中度較高，信用風險管理壓力加大�！痹u級機構新世紀在評級報告的風險提示中指出。

實際上，地域特色十足的湖州銀行，其規(guī)模較大的非標投資并沒有改變中間業(yè)務虧損“三連冠”的囧境。

針對湖州銀行存在的上述及其他問題，《投資者網(wǎng)》致函公司，獲得一些答復。

中間業(yè)務連續(xù)三年虧損

所謂非標業(yè)務,是指金融市場中投向于非標準化資產(chǎn)的業(yè)務,如信托收益權、資管收益權等，通常這類業(yè)務被歸納于中間業(yè)務范疇。數(shù)據(jù)顯示，去年一季度末，湖州銀行非標及其他投資金額達到51.78億元，占資金業(yè)務結(jié)構比例為24.16%

據(jù)銀行業(yè)人士介紹，投資“非標”業(yè)務可繞開銀行或債券審批部門,既可為銀行帶來更高收益,也可使銀行在做大“非標”資產(chǎn)規(guī)模的同時,不用考慮存貸比的限制，一度在銀行中盛行。

“非標投資業(yè)務向來就是城商行的主戰(zhàn)場。”上述銀行業(yè)人士表示，“像湖州銀行這類城商行‘生于斯，長于斯’，為當?shù)卣�府平臺融資有著天然的優(yōu)勢�！�

據(jù)年報審計報告，截至2019年末，湖州銀行總資產(chǎn)為712.05億元，全年實現(xiàn)營業(yè)收入與凈利潤分別為17.46億元、7.57億元。其中，凈利潤的主要來源于利息凈收入。

以去年為例，實現(xiàn)營業(yè)收入17.462億元，利息凈收入則達17.644億元，占營業(yè)收入的比重高達101.05%，而這一占比在2017、2018年兩年間均超過100%，分別為103.66%和103.67%。

隨著利率市場化進程的加快推進以及銀行業(yè)競爭的不斷加劇，人民幣存貸款利率受市場影響的程度將逐步加大，利差逐步縮窄；同時，商業(yè)銀行之間的競爭加劇，攬存壓力增大，從而增加銀行成本和收益的不確定性。

“本行的經(jīng)營業(yè)績與眾多商業(yè)銀行一樣，在很大程度上依賴凈利息收入，因此如果市場利率出現(xiàn)不利變動或存貸款利差進一步縮窄，則將對本行盈利能力和經(jīng)營業(yè)績帶來一定的負面影響�！焙�州銀行表示。

實際上，在當前金融脫媒的大趨勢下，中間業(yè)務亦成為銀行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務轉(zhuǎn)型創(chuàng)新的突破口之一。不過，湖州銀行在這一業(yè)務創(chuàng)新上總是“掉隊”，其中間業(yè)務實現(xiàn)虧損“三連冠”。數(shù)據(jù)顯示，截至2019年末，該行的手續(xù)費及傭金收入為-1.52億元，較上年末下降近52%。拉長時間來看，2016年至2019年，手續(xù)費及傭金凈收入分別為241萬元、-0.71億元、-1億元以及-1.52億元，已經(jīng)持續(xù)3年虧損。

對此，湖州銀行方面表示，“手續(xù)費及傭金支出，主要包括網(wǎng)貸業(yè)務、結(jié)算類業(yè)務和銀行卡業(yè)務等支付的相關費用。2016年底，本行開始開展互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務，該業(yè)務的平臺服務費系根據(jù)貸款規(guī)模按比例收取�！�

“隨著合作互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務規(guī)模的逐步增長，本行支付給各合作平臺的手續(xù)費也相應增長�！焙�州銀行還表示，“同時，自2019年4月1日起本行對客戶電子渠道的業(yè)務手續(xù)費進行了全部減免，減少了中間業(yè)務收入�！�

年報顯示，湖州銀行與網(wǎng)貸業(yè)務相關的個人消費貸款余額為60.5億，較上一年的46.25億，增加14.25億元，同比增長30.81%。

也就是說，銀行業(yè)視為轉(zhuǎn)型創(chuàng)新的中間業(yè)務，被湖州銀行用于擴大網(wǎng)貸規(guī)模，雖然獲得更多利息收入也付出了“代價”——向網(wǎng)絡平臺支付獲客成本。對此，湖州銀行解釋稱，“中間業(yè)務凈收入為負值對本行經(jīng)營無實質(zhì)性影響�！�

值得注意的是，在當前經(jīng)濟下行和息差普遍收窄的情況下，依靠傳統(tǒng)存貸款業(yè)務實現(xiàn)快速增長的模式已經(jīng)難以為繼，提升中間業(yè)務收入是每家銀行優(yōu)化業(yè)務結(jié)構的必經(jīng)之路。

“如果一家銀行的利息收入與中間業(yè)務收入的結(jié)構不合理，過于單一化，在息差進一步下行或者市場出現(xiàn)大幅波動下，未來的經(jīng)營業(yè)績或會受到一定影響。”上述銀行業(yè)人士表示，“網(wǎng)貸雖然可以在一定程上彌補息差的下行，但是網(wǎng)貸的違約風險也是不可小視。”

以湖州銀行為例，超50億元的非標投資規(guī)模，中間業(yè)務卻連續(xù)虧損三年，在讓人費解的同時，折射出了中小銀行創(chuàng)新業(yè)務轉(zhuǎn)型的壓力。

在高息攬儲受限、同業(yè)競爭激烈的環(huán)境下，中小銀行的經(jīng)營壓力加大。如何突破經(jīng)營困境、增加中間業(yè)務收入亦成為中小銀行面臨的難題。

同樣，也是湖州銀行本次上市核審中需要關注的重點，因為以中間業(yè)務為代表的創(chuàng)新業(yè)務，將是未來銀行業(yè)利潤可持續(xù)增長的動力。

曾因虛增貸款被處罰

除此之外，支撐湖州銀行凈利增長的傳統(tǒng)業(yè)務也并非“一帆風順”。

據(jù)招股書，2017年至2019年，湖州銀行總資產(chǎn)分別為444.13億元、520.26億元和712億元，相比浙江同省其他兩家上市城商行寧波銀行(002142,股吧)（12397.19億元）、杭州銀行（9806.28億元），規(guī)模較小。不過，湖州銀行也有自己“強項”——放貸和墊款。

對應2017~2019年，凈利息收入占營收的比重連續(xù)三年超出100%，分別為103.66%、103.67%和101.05%。分項數(shù)據(jù)顯示，貸款和墊款是湖州銀行凈利息收入的主要來源。這就難免不在放貸中犯錯誤。

2019 年 8 月 19 日，中國銀保監(jiān)會湖州監(jiān)管分局出具《行政處罰決定書》（湖銀保監(jiān)罰決字〔2019〕3 號），對本行虛增存貸款的行為處以罰款人民幣 55 萬元；對本行貸后檢查不盡職，部分信貸資金被挪用的行為處以罰款人民幣 40 萬元；對本行同業(yè)投資未嚴格比照自營貸款管理的行為，處以罰款 40 萬元。綜上，合并處以罰款 135 萬元。

有意思的是，上述數(shù)百萬元的處罰事實，又在不到三個月的時間內(nèi)成功“反轉(zhuǎn)”。據(jù)招股書，2019 年 11 月 12 日，湖州銀保監(jiān)局出具《證明》，確認本行前述行為不屬于重大違法行為，所涉情節(jié)非嚴重情節(jié)。

“近年來商業(yè)銀行因虛增貸款行為被處罰的情況是比較多的，考慮到一些銀行要上市的特殊情況，監(jiān)管機構通常會按慣例將這一處罰出具情節(jié)較輕的背書�！鄙鲜鲢y行業(yè)人士解釋稱。

同時，監(jiān)管機構也為湖州銀行操碎了心——一個簡單的統(tǒng)計報表總是出現(xiàn)不應該的差錯，甚至整改后依然還出錯。2018年10月9日，湖州銀監(jiān)局出具《行政處罰決定書》（湖銀監(jiān)罰決字〔2018〕6 號），對本行非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)多次差錯，經(jīng)責令整改后，再次出現(xiàn)錯報的行為，處以罰款 20 萬元。

從監(jiān)管機構的處罰內(nèi)容看，應該不只是統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)多次差錯那么簡單，若結(jié)合虛增貸款的處罰情況些許能窺探出點原由。

存貸款集中的風險

從財務指標看，過去4年，湖州銀行存貸規(guī)模保持快速增長及低水平不良貸款率，截至2019年9月末該行不良貸款率 0.58%。但在這些亮麗的數(shù)據(jù)背后，也折射出了湖州銀行偏居一隅的隱憂。

目前，湖州銀行存貸業(yè)務規(guī)模八成以上都來自湖州地區(qū)。據(jù)年報，截至2019年，該行湖州地區(qū)分支機構發(fā)放貸款規(guī)模298.49億元、占該行貸款總額比例的83.45%；湖州地區(qū)分支機構吸收存款規(guī)模451.79億元，占該行存款總額比例的89.80%。

“繼續(xù)保持存貸款規(guī)模穩(wěn)步增長。通過堅定不移調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構，進一步加大下沉經(jīng)營力度�！焙�州銀行表示，“深耕本土市場，擴大‘三基’客戶群體，提升存貸款業(yè)務市場占比，筑牢長期、穩(wěn)健發(fā)展的基礎�！�

不過，湖州銀行也擔憂，“如果上述地區(qū)經(jīng)濟出現(xiàn)衰退或信用環(huán)境和經(jīng)濟結(jié)構出現(xiàn)明顯惡化，可能會對公司的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況產(chǎn)生不利影響�！�

據(jù)招股書，截至2019年9月末，該行投向前五大行業(yè)的貸款占全部公司貸款的88.67%，前五大行業(yè)為制造業(yè)、租賃和商務服務業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)和建筑業(yè)，其占比分別為43.44%、14.65%、11.81%、11.60%和7.18%。

其中，湖州銀行不良貸款余額前十大客戶中，排名第一的“借款人A”則為房地產(chǎn)業(yè)，不良貸款金額為2435.9萬元，占全部不良貸款的比例為12.45%，而前十大不良貸款總額占全部不良貸款的比例為42.41%。

在招股書中湖州銀行亦提醒，近年來我國宏觀經(jīng)濟增速有所放緩，產(chǎn)業(yè)調(diào)控政策持續(xù)實施，導致部分制造業(yè)企業(yè)成本上升，經(jīng)營效益下降，產(chǎn)品庫存消化速度放緩，應收賬款規(guī)模增長，進而影響企業(yè)現(xiàn)金流，甚至超過部分制造企業(yè)的風險承受能力，導致歸還到期貸款困難。

顯然，依靠傳統(tǒng)業(yè)務息差收入“包打天下”的湖州銀行，是時候改變一下中間業(yè)務虧損“三連冠”的囧境�。ㄋ季S財經(jīng)出品）■