廈門(mén)銀行：利息凈收入連續(xù)兩年“開(kāi)倒車(chē)” 向老賴(lài)放貸風(fēng)控存漏洞

　　《金證研》滬深資本組 芷露/研究員 映蔚 洪力/編審

　　2019年12月30日，中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)授予了廈門(mén)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廈門(mén)銀行”）非金融企業(yè)債務(wù)融資工具B類(lèi)獨(dú)立主承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的資格。廈門(mén)銀行迎來(lái)“高光時(shí)刻”，據(jù)此正式成為具備投行業(yè)務(wù)資格的城商行，能夠在福建省范圍內(nèi)獨(dú)立開(kāi)展非金融企業(yè)債務(wù)融資工具業(yè)務(wù)。

　　“殊榮”背后，廈門(mén)銀行或“荊棘叢生”。2019年，其營(yíng)收增速下滑，且其營(yíng)收增速連續(xù)3年落后于同行均值。其中，近年來(lái)，廈門(mén)銀行的利息凈收入“開(kāi)倒車(chē)”，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速坐“過(guò)山車(chē)”。而歷史上，廈門(mén)銀行曾向“老賴(lài)”放貸，且其因風(fēng)控漏洞而頻頻遭處罰，廈門(mén)銀行信審風(fēng)控或存諸多問(wèn)題待解。

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　　營(yíng)業(yè)收入增速下滑，連續(xù)三年低于同行平均水平

　　據(jù)安永發(fā)布的《中國(guó)上市銀行2019年回顧及未來(lái)展望》數(shù)據(jù)，從2017年度至2019年度的增長(zhǎng)趨勢(shì)來(lái)看，不同類(lèi)型的上市銀行的營(yíng)業(yè)收入增速在經(jīng)歷了2017年度的低點(diǎn)后，2018年度均出現(xiàn)較大回升。2019年，城商行的營(yíng)業(yè)收入增速保持穩(wěn)定或進(jìn)一步上升。

　　但作為注冊(cè)地及總行均坐落在福建省廈門(mén)市的城商行，廈門(mén)銀行2019年的營(yíng)業(yè)收入增速下滑。

　　據(jù)簽署日期為2020年9月15日的招股書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“招股書(shū)”）及年報(bào)，2015-2019年，廈門(mén)銀行的營(yíng)業(yè)收入分別為32.15億元、36.18億、36.86億元、41.86億元、45.09億元，2016-2019年分別同比增長(zhǎng)12.54%、1.88%、13.57%、7.73%。

　　不僅如此，廈門(mén)銀行營(yíng)收增速“落后”于同行。

　　而據(jù)招股書(shū)，廈門(mén)銀行的同行業(yè)可比銀行共計(jì)13家，為國(guó)內(nèi)A股上市城商行。

　　招股書(shū)顯示，廈門(mén)銀行的同行業(yè)可比銀行分別為北京銀行(601169,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“北京銀行”）、南京銀行(601009,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“南京銀行”）、寧波銀行(002142,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“寧波銀行”）、上海銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海銀行”）、江蘇銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“江蘇銀行”）、杭州銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“杭州銀行”）、貴陽(yáng)銀行(601997,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴陽(yáng)銀行”）、成都銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“成都銀行”）、鄭州銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鄭州銀行”）、長(zhǎng)沙銀行(601577,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“長(zhǎng)沙銀行”）、青島銀行(002948,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“青島銀行”）、西安銀行(600928,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“西安銀行”）、蘇州銀行(002966,股吧)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇州銀行”）。

　　據(jù)上述13家上市城商行年報(bào)，2017-2019年，南京銀行的營(yíng)收同比增速分別為-6.68%、10.33%、18.38%；寧波銀行的營(yíng)收同比增速分別為7.06%、14.28%、21.26%；北京銀行的營(yíng)收同比增速分別為6.1%、10.2%、13.77%；江蘇銀行的營(yíng)收同比增速分別為7.58%、4.09%、27.68%；貴陽(yáng)銀行的營(yíng)收同比增速分別為22.82%、1.35%、16%；杭州銀行的營(yíng)收同比增速分別為2.83%、20.77%、25.53%；上海銀行的營(yíng)收增速分別為-3.72%、32.49%、13.47%；成都銀行的營(yíng)收同比增速分別為11.99%、20.05%、9.79%；鄭州銀行的營(yíng)收同比增速分別為2.32%、9.01%、20.88%；長(zhǎng)沙銀行的營(yíng)收同比增速分別為20.79%、14.95%、22.07%；青島銀行的營(yíng)收同比增速分別為-7.25%、32.04%、30.44%；西安銀行的營(yíng)收同比增速分別為9.04%、21.31%、14.55%；蘇州銀行的營(yíng)收同比增速分別為-1.55%、12.16%、21.8%。

　　即2017-2019年，國(guó)內(nèi)上市城商行營(yíng)業(yè)收入同比增速的平均值分別為5.49%、15.62%、19.66%。而同期，廈門(mén)銀行的營(yíng)業(yè)收入同比增速分別為1.88%、13.57%、7.73%。

　　可見(jiàn)，廈門(mén)銀行的營(yíng)業(yè)收入增速已連續(xù)三年低于國(guó)內(nèi)上市城商行的平均水平，令人唏噓。而且其利息凈收入近年來(lái)的表現(xiàn)，同樣值得關(guān)注。

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　　利息凈收入連續(xù)兩年“開(kāi)倒車(chē)”，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入坐“過(guò)山車(chē)”

　　近兩年，廈門(mén)銀行的利息凈收入均呈負(fù)增長(zhǎng)，而手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入的表現(xiàn)也不“給力”。

　　據(jù)招股書(shū)及年報(bào)，2016-2019年，廈門(mén)銀行的利息凈收入分別為34.59億元、42.25億元、41.57億元、33.83億元，2017-2019年分別同比增長(zhǎng)22.14%、-1.59%、-18.63%。

　　2019年，廈門(mén)銀行的利息凈收入占營(yíng)業(yè)收入的比重為75.03%。

　　也就是說(shuō)，利息凈收入為廈門(mén)銀行營(yíng)業(yè)收入的最主要來(lái)源，2017-2019年，廈門(mén)銀行的利息凈收入逐年下滑，且在2018-2019年出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。

　　需要指出的是，廈門(mén)銀行利息凈收入不僅負(fù)增長(zhǎng)，其增速還落后于同行業(yè)可比銀行。

　　2019年，廈門(mén)銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)-18.63%。而同期，國(guó)內(nèi)上市城商行中，11家銀行利息凈收入保持增長(zhǎng)，2家銀行利息凈收入呈負(fù)增長(zhǎng)。

　　據(jù)國(guó)內(nèi)上市城商行披露的2019年年報(bào)，2019年，南京銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)-0.87%；寧波銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)2.32%；北京銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)8.84%；江蘇銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)0.35%；貴陽(yáng)銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)9.24%；杭州銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)11.58%；上海銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)1.28%；成都銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)6.69%；鄭州銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)35.25%；長(zhǎng)沙銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)為6.3%；青島銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)53.36%；西安銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)10.13%；蘇州銀行的利息凈收入同比增長(zhǎng)-8%。

　　與此同時(shí)，作為非利息收入主要來(lái)源之一，廈門(mén)銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資收益的增速，雙雙坐“過(guò)山車(chē)”。

　　據(jù)招股書(shū)，廈門(mén)銀行非利息收入包括手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資凈收益、其他收益、公允價(jià)值變動(dòng)凈收益（損失）、匯兌收益（損失）、其他業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)處置損益。

　　其中，2019年，廈門(mén)銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資收益，占其非利息收入的比例分別為29.11%、79.79%，是廈門(mén)銀行非利息收入的主要組成部分。

　　而招股書(shū)及年報(bào)，2015-2019年，廈門(mén)銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為1.57億元、3.09億元、2.98億元、2.91億元、3.28億元，2016-2019年分別同比增長(zhǎng)96.72%、-3.82%、-2.08%、12.5%。

　　2015-2019年，廈門(mén)銀行的投資凈收益分別為2億元、4.19億元、-4.3億元、-16.07億元、8.99億元，2016-2019年，投資凈收益分別同比增長(zhǎng)108.87%、-202.72%、-273.61%、155.91%。

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　　向“老賴(lài)”和有違約“前科”客戶放貸，風(fēng)控存漏洞頻收“罰單”

　　《金證研》滬深資本組研究發(fā)現(xiàn)，廈門(mén)銀行曾多次授信放貸給有“前科”的公司。

　　據(jù)（2017）閩05民初1214號(hào)文件，2016年12月29日，福建金邁王鞋服制品有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“金邁王”）與廈門(mén)銀行泉州分行簽訂了授信額度為810萬(wàn)元的《授信額度協(xié)議》。2016年12月30日，金邁王向廈門(mén)銀行泉州分行申請(qǐng)借款810萬(wàn)元。

　　而早在與廈門(mén)銀行簽訂借款協(xié)議前，金邁王因拒不支付貨款而成為“老賴(lài)”。

　　據(jù)（2016）浙0324執(zhí)1135號(hào)文件，2016年6月1日，金邁王被判決支付原告浙江路遙鞋業(yè)有限公司貨款27.59萬(wàn)元并賠償逾期付款利息損失，而后金邁王因全部未履行，被浙江省永嘉縣法院列為失信被執(zhí)行人。

　　且據(jù)最高法院公開(kāi)信息，金邁王存在6條失信記錄。

　　此外，廈門(mén)銀行還向曾多次因拖欠貨款而被告上法庭的莆田市永德體育用品有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“莆田永德”）放貸，其信審風(fēng)控或存“放水”嫌疑。

　　據(jù)（2017）閩03民初78號(hào)文件，2015年7月8日，莆田永德與廈門(mén)銀行莆田分行簽訂了授信額度為3,000萬(wàn)元的《授信額度協(xié)議》。2016年7月11日，莆田永德向廈門(mén)銀行莆田分行出具《借款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，約定借款1,000萬(wàn)元。2016年7月12日，莆田永德再次向廈門(mén)銀行莆田分行出具《借款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，約定借款2,000萬(wàn)元。

　　然而在此之前，莆田永德曾多次因拖欠貨款而被告上法庭。

　　據(jù)（2015）城民初字第1103號(hào)文件，被告莆田永德曾于2013年4月27日至2014年8月18日，與原告莆田鞋樂(lè)鞋材有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鞋樂(lè)鞋材”）存在買(mǎi)賣(mài)熱熔膠、化學(xué)片等鞋材往來(lái)。2015年3月23日，被告莆田永德因拒絕支付原告鞋樂(lè)鞋材總額為19.86萬(wàn)元的貨款而被告上法庭。

　　據(jù)（2016）閩0302民初3622號(hào)文件，截至2015年5月，被告莆田永德拖欠原告荔城區(qū)佳順鞋材有限公司貨款合計(jì)18.54萬(wàn)元人民幣，最終被福建省莆田市城廂區(qū)人民法院判決莆田永德支付原告貨款18.54萬(wàn)元。

　　據(jù)（2015）晉民初字第12111號(hào)文件，2015年11月26日，被告莆田永德因拖欠原告晉江市恒順皮革工藝有限公司19.41萬(wàn)元貨款，而被告上了法庭。

　　值得一提的是，廈門(mén)銀行另一借款人重慶和信實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“和信實(shí)業(yè)”）在向廈門(mén)銀行申請(qǐng)借款前，曾作為擔(dān)保人而被拍賣(mài)、變賣(mài)房產(chǎn)。

　　據(jù)（2015）中區(qū)法民特字第00053號(hào)文件，2013年10月28日，廈門(mén)銀行重慶分行與重慶萬(wàn)眾工貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“萬(wàn)眾工貿(mào)”）簽訂了授信額度為5,160萬(wàn)元的《授信額度協(xié)議》。同日，和信實(shí)業(yè)與廈門(mén)銀行重慶分行簽訂《最高額抵押合同》，約定和信實(shí)業(yè)以其所有的位于重慶市渝中區(qū)華一路1號(hào)的多處房產(chǎn)，為萬(wàn)眾工貿(mào)向廈門(mén)銀行重慶分行申請(qǐng)的借款，提供最高額抵押擔(dān)保。

　　2013年11月20日，萬(wàn)眾工貿(mào)向廈門(mén)銀行重慶分行提交《借款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，載明申請(qǐng)借款1,000萬(wàn)元。其后，萬(wàn)眾工貿(mào)又分別在2014年5月22日、2014年5月23日向廈門(mén)銀行重慶分行申請(qǐng)合計(jì)金額為5,000萬(wàn)元、800萬(wàn)元的銀行承兌匯票。

　　然而，萬(wàn)眾工貿(mào)在借款到期后并未能及時(shí)還本付息。截至2015年5月11日，萬(wàn)眾工貿(mào)尚欠廈門(mén)銀行重慶分行借款本金3,859.78萬(wàn)元。

　　由此可見(jiàn)，因萬(wàn)眾工貿(mào)未能及時(shí)還本付息，和信實(shí)業(yè)或成了“冤大頭”。

　　2015年5月11日，廈門(mén)銀行重慶分行向重慶市渝中區(qū)人民法院申請(qǐng)拍賣(mài)、變賣(mài)和信實(shí)業(yè)位于重慶市渝中區(qū)華一路1號(hào)的多處房產(chǎn)。

　　“蹊蹺”的是，4個(gè)月后，廈門(mén)銀行又與和信實(shí)業(yè)簽訂了借款合同，并向其發(fā)放了貸款。

　　據(jù)(2017)渝01民初886號(hào)文件，2015年9月11日，廈門(mén)銀行重慶分行與和信實(shí)業(yè)簽訂了借款金額為3,000萬(wàn)元的《借款合同》。2015年9月25日，廈門(mén)銀行重慶分行向和信實(shí)業(yè)發(fā)放3,000萬(wàn)元的借款。

　　而借款合同到期后，和信實(shí)業(yè)未按期歸還借款本金及利息，被重慶市第一中級(jí)人民法院認(rèn)定為構(gòu)成嚴(yán)重違約。

　　也就是說(shuō)，擔(dān)保方與被擔(dān)保方雙雙出現(xiàn)了信貸違約，令人唏噓。且廈門(mén)銀行卻“明知山有虎，偏向虎山行”，其信審風(fēng)控或存“缺失”。

　　除此之外，廈門(mén)銀行還曾多次因信審問(wèn)題，而遭到銀監(jiān)會(huì)的行政處罰。

　　據(jù)廈銀監(jiān)罰[2015]12號(hào)文件，2015年9月7日，廈門(mén)銀行因存在未按規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理和控制；未根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、方針政策以及信貸制度，對(duì)授信項(xiàng)目的技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)等方面可行性進(jìn)行充分評(píng)審，導(dǎo)致貸款資金的發(fā)放偏離客戶的有效真實(shí)需求，而被銀監(jiān)會(huì)廈門(mén)監(jiān)管局罰款40萬(wàn)元。

　　據(jù)渝銀監(jiān)罰[2015]158號(hào)文件，2015年9月30日，廈門(mén)銀行重慶分行因違規(guī)發(fā)放貸款、貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確、違規(guī)以貸開(kāi)票吸存等事項(xiàng)，被銀監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局處以70萬(wàn)元的罰款。

　　據(jù)閩銀監(jiān)罰決字[2016]5號(hào)文件，2016年6月24日，廈門(mén)銀行福州福清支行因“以貸轉(zhuǎn)存、虛增存款”事項(xiàng)被銀監(jiān)會(huì)福建監(jiān)管局處以30萬(wàn)元罰款。

　　據(jù)廈銀監(jiān)罰決字[2017]4號(hào)文件，2017年5月22日，廈門(mén)銀行在辦理存款質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，因貸前調(diào)查不詳盡、貸款管理不到位等問(wèn)題，而被銀監(jiān)會(huì)廈門(mén)監(jiān)管局處以70萬(wàn)元罰款。

　　據(jù)閩銀監(jiān)罰決字[2018]13號(hào)文件，2018年6月5日，廈門(mén)銀行福州分行因項(xiàng)目投資總額調(diào)查不到位、項(xiàng)目已融資情況調(diào)查不盡職、項(xiàng)目銷(xiāo)售回籠款返投情況調(diào)查不盡職等問(wèn)題，被銀監(jiān)會(huì)福建監(jiān)管局罰款50萬(wàn)元。

　　問(wèn)題遠(yuǎn)未結(jié)束，2020年初以來(lái)，國(guó)內(nèi)批發(fā)零售業(yè)銷(xiāo)售額累計(jì)增速下滑，且防止資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)政策趨嚴(yán)。

　　據(jù)招股書(shū)，按國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)劃分企業(yè)貸款及墊款，2019年，廈門(mén)銀行的企業(yè)貸款及墊款總額為611.21億元。其中，制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)的企業(yè)貸款及墊款余額分別為116.43億元、147.52億元、119.23億元，占企業(yè)貸款及墊款總額的比例分別為19.05%、24.14%、19.51%。上述三類(lèi)貸款余額合計(jì)占企業(yè)貸款及墊款總額的比例為62.69%。

　　可見(jiàn)，廈門(mén)銀行的企業(yè)貸款及墊款主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)。

　　據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，2020年第1、2季度，國(guó)內(nèi)限額以上超市零售額累計(jì)增長(zhǎng)分別為1.9%、3.8%；限額以上百貨店零售額累計(jì)增長(zhǎng)分別為-34.9%、-23.6%；限額以上專(zhuān)業(yè)店零售額累計(jì)增長(zhǎng)分別為-24.7%、-14.1%；限額以上專(zhuān)賣(mài)店零售額累計(jì)增長(zhǎng)分別為-28.7%、-14.4%。

　　據(jù)銀保監(jiān)發(fā)[2019]52號(hào)文件，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)在關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)中提出，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)落實(shí)“房住不炒”的定位，嚴(yán)格執(zhí)行房地產(chǎn)金融監(jiān)管的要求，防止資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)。

　　批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)作為廈門(mén)銀行企業(yè)貸款及墊款主要的行業(yè)之一，風(fēng)險(xiǎn)防控或越趨嚴(yán)格，廈門(mén)銀行內(nèi)部的風(fēng)控信審管理如何？尚未可知。

　　頻頻向存在違約“黑歷史”的公司放貸，或暴露了廈門(mén)銀行在信審風(fēng)控上的漏洞，而未來(lái)此類(lèi)問(wèn)題是否重演？《金證研》滬深資本組將持續(xù)保持關(guān)注。

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