海南支持外商投資股權(quán)投資類企業(yè)落戶 QFLP暫行辦法全文來了！

　　近日，海南省地方金融監(jiān)管局、海南省市場監(jiān)管局、人行海口中心支行、證監(jiān)會海南監(jiān)管局聯(lián)合印發(fā)《海南省關(guān)于開展合格境外有限合伙人（QFLP）境內(nèi)股權(quán)投資暫行辦法》 (以下簡稱《暫行辦法》)。

　　《暫行辦法》明確了外商投資股權(quán)投資類企業(yè)的設(shè)立程序和經(jīng)營范圍，并從扶持政策、風險防控等方面提出具體舉措支持外商投資股權(quán)投資類企業(yè)落戶海南。

　　一、什么是QFLP（合格境外有限合伙人）？

　　合格境外有限合伙人（Qualified Foreign Limited Partner，簡稱“QFLP”）是指境外機構(gòu)投資者在通過資格審批和其外匯資金的監(jiān)管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于國內(nèi)的私募股權(quán)投資市場。

　　二、《暫行辦法》都有哪些亮點？

　　一是“免聯(lián)審”，登記注冊簡便高效。不設(shè)聯(lián)審機制，企業(yè)申請設(shè)立流程較短，所需提交材料較少。

　　二是“七不得”，實施外商投資負面清單管理。QFLP基金的經(jīng)營范圍采取負面清單管理模式，明確了“七不得”。同時通過采取例外的方式為QFLP基金投資二級市場股票和進行企業(yè)債券交易的部分投資標的預留了空間。

　　三是“零門檻”，準入要求全國最低。根據(jù)《暫行辦法》，QFLP企業(yè)的登記注冊無最低準入門檻要求。

　　四是“無差別”，內(nèi)外資平等待之�！稌盒修k法》對內(nèi)外資QFLP管理企業(yè)的要求一致，且明確允許“內(nèi)資管外資”和“外資管內(nèi)資”的業(yè)務模式，靈活性較高。

　　五是“優(yōu)惠多”，配套支持政策力度更大�！稌盒修k法》從個人所得稅、配套優(yōu)惠措施和園區(qū)落地獎勵等方面明確了優(yōu)惠政策，同時省金融監(jiān)管局將積極推動QFLP業(yè)務納入海南自由貿(mào)易港鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄和鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄，QFLP企業(yè)將享受更多的稅收優(yōu)惠。

　　以下為《暫行辦法》全文：

　　海南省關(guān)于開展合格境外有限合伙人（QFLP）境內(nèi)股權(quán)投資暫行辦法

　　第一章  總  則

　　第一條  為積極推進海南自由貿(mào)易港建設(shè)，促進金融業(yè)對外開放，規(guī)范開展合格境外有限合伙人（QFLP）境內(nèi)股權(quán)投資業(yè)務，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，制定本暫行辦法。

　　第二條  強化市場主導。以海南自由貿(mào)易港建設(shè)為契機，統(tǒng)籌引資、引智，充分激發(fā)市場活力，尊重市場規(guī)律，鼓勵外商投資股權(quán)投資類企業(yè)落戶海南。

　　第三條  加強政府指導。由省、市（縣）各級金融工作部門會同同級市場監(jiān)管局、中國證券監(jiān)督管理委員會海南監(jiān)管局和中國人民銀行�？谥行闹�行等相關(guān)單位，對外商投資股權(quán)投資類企業(yè)的設(shè)立、運營加強指導，各相關(guān)單位根據(jù)各自職責做好監(jiān)管，市（縣）政府切實履行屬地管理責任，引導和督促企業(yè)規(guī)范運作、健康發(fā)展。

　　第四條  有效防范風險。完善風險預警監(jiān)測、化解處置工作機制，利用監(jiān)管科技手段，做好對于外商投資股權(quán)投資類企業(yè)風險防控，做到“早發(fā)現(xiàn)，嚴打擊”，有效防范出現(xiàn)以股權(quán)投資名義從事非法集資等違法行為。

　　第五條  本辦法所稱的外商投資股權(quán)投資類企業(yè)包括外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)和外商投資股權(quán)投資企業(yè)。外商投資股權(quán)投資類企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式，按照一般外商投資企業(yè)進行管理。

　　本辦法所稱的外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)是指在海南省依法由境外的企業(yè)或自然人參與投資設(shè)立并實際經(jīng)營的，以發(fā)起設(shè)立或受托管理外商投資股權(quán)投資企業(yè)為主要經(jīng)營業(yè)務的企業(yè)。

　　本辦法所稱的外商投資股權(quán)投資企業(yè)是指在海南省依法由境外的企業(yè)或自然人參與投資或設(shè)立并實際經(jīng)營的，以非公開方式向境內(nèi)外投資者募集資金，投資于境內(nèi)非公開交易的企業(yè)股權(quán)的企業(yè)。

　　第六條  外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)（以下簡稱“股權(quán)投資管理企業(yè)”）可向符合相關(guān)規(guī)定的境內(nèi)投資者募集設(shè)立人民幣基金。

　　境內(nèi)私募股權(quán)、創(chuàng)業(yè)投資基金管理公司可發(fā)起設(shè)立或受托管理外商投資股權(quán)投資企業(yè)（以下簡稱“股權(quán)投資企業(yè)”）。

　　第二章  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)

　　第七條  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)注冊資本或認繳出資幣種可為人民幣或可自由兌換的外幣。對外商投資股權(quán)投資類企業(yè)和發(fā)起設(shè)立或受托管理股權(quán)投資企業(yè)的境內(nèi)私募股權(quán)、創(chuàng)業(yè)投資基金管理公司不設(shè)最低注冊資本或認繳出資金額限制，在首次出資比例、貨幣出資比例、出資期限等方面無限制。

　　第八條  省直相關(guān)職能部門、市（縣）人民政府或重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會可為符合該部門、該地區(qū)、該園區(qū)經(jīng)濟發(fā)展需要的外商投資股權(quán)投資類企業(yè)向海南省市場監(jiān)督管理局出具推薦函并抄送海南省地方金融監(jiān)督管理局，海南省市場監(jiān)督管理局依法予以登記注冊。市（縣）人民政府可以授權(quán)同級金融管理單位出具推薦函。外商投資股權(quán)投資類企業(yè)申請出具推薦函時，需遞交如下申請材料：

　�。ㄒ唬�《設(shè)立外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)申請表》（附件1）或《設(shè)立外商投資股權(quán)投資企業(yè)申請表》（附件2）；

　　（二）公司章程或合伙協(xié)議；

　�。ㄈ�）法定代表人和董事會人選名單、身份證復印件；

　�。ㄋ模┲辽�2名高級管理人員名單、簡歷及相關(guān)證明材料；

　�。ㄎ澹┙�(jīng)所在國家公證機關(guān)公證并經(jīng)我國駐該國使（領(lǐng)）館認證的外國投資者的注冊登記證明或身份證明文件，香港、澳門或臺灣地區(qū)投資者應當依法提供經(jīng)當?shù)毓�證機構(gòu)公證的注冊登記或身份證明文件；

　　（六）申請人出具的上述全部材料真實性的承諾函。

　　第九條  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)應按照相關(guān)法律法規(guī)辦理下列登記事項變更手續(xù)：

　　（一）企業(yè)名稱；

　�。ǘ�）經(jīng)營范圍；

　�。ㄈ�）變更股東或合伙人；

　�。ㄋ模┰黾踊驕p少認繳或?qū)嶋H繳付的出資數(shù)額、繳付期限；

　�。ㄎ澹┳兏�公司組織形式；

　�。�六）變更高級管理人員；

　�。ㄆ撸┕�司分立或合并；

　　（八）解散、清算或破產(chǎn)。

　　第十條  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)應當每半年向海南省地方金融監(jiān)督管理局報告半年投資運作過程中的下列重大事項：

　�。ㄒ唬┕蓹�(quán)投資管理企業(yè)和股權(quán)投資企業(yè)投資項目的運作情況；

　�。ǘ�）修改合同、章程或合伙協(xié)議等重要法律文件；

　�。ㄈ�）海南省地方金融監(jiān)督管理局要求的其他事項。

　　第十一條  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)可按照公司章程或合伙協(xié)議的約定進行利潤分配或清算撤資。外商投資股權(quán)投資類企業(yè)進行利潤、股息、紅利匯出時，需向銀行提交相關(guān)證明材料，經(jīng)審核通過后方可匯出境外。

　　第十二條  外商投資股權(quán)投資類企業(yè)應按照相關(guān)法律法規(guī)進行解散、清算、注銷、退出。

　　第三章  外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)

　　第十三條  股權(quán)投資管理企業(yè)應按照以下程序登記：

　�。ㄒ唬┦≈毕嚓P(guān)職能部門、市（縣）人民政府（或授權(quán)同級金融管理單位）、重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會為股權(quán)投資管理企業(yè)向海南省市場監(jiān)督管理局出具推薦函，并抄送海南省地方金融監(jiān)督管理局；

　�。ǘ�）海南省市場監(jiān)督管理局憑推薦函，依法予以登記注冊；

　�。ㄈ�）在銀行辦理外匯登記手續(xù)；

　�。ㄋ模┰谥袊�證券投資基金業(yè)協(xié)會進行私募基金管理人登記。

　　第十四條  股權(quán)投資管理企業(yè)名稱應當由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，行業(yè)表述應當標明“股權(quán)投資管理”字樣。

　　第十五條  股權(quán)投資管理企業(yè)應當具有至少2名同時具備下列條件的高級管理人員：

　�。ㄒ唬┯�5年以上從事股權(quán)投資或股權(quán)投資管理業(yè)務的經(jīng)歷；

　�。ǘ�）有2年以上高級管理職務任職經(jīng)歷；

　　（三）有在境內(nèi)從事股權(quán)投資經(jīng)歷或在境內(nèi)金融機構(gòu)從業(yè)經(jīng)驗；

　　（四）在最近5年內(nèi)無違規(guī)記錄或尚在處理的經(jīng)濟糾紛訴訟案件，且個人信用記錄良好。

　　本辦法所稱高級管理人員，是指公司型企業(yè)的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書和公司章程約定的其他人員，以及合伙型企業(yè)的普通合伙人和合伙協(xié)議約定的其他人員。合伙型企業(yè)的普通合伙人為法人機構(gòu)的，則該機構(gòu)的高級管理人員一并視為高級管理人員。

　　第十六條  股權(quán)投資管理企業(yè)可以委托經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準、具備資金托管能力和資質(zhì)、在海南省設(shè)有分支機構(gòu)且為二級分行級以上（含二級分行）的銀行機構(gòu)作為主辦資金托管銀行。

　　第十七條  股權(quán)投資管理企業(yè)的主營業(yè)務為發(fā)起設(shè)立并管理股權(quán)投資企業(yè)及與其相關(guān)的業(yè)務，也可按照相關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立或受托管理境內(nèi)私募股權(quán)、創(chuàng)業(yè)投資基金。

　　第四章  外商投資股權(quán)投資企業(yè)

　　第十八條  股權(quán)投資企業(yè)應按照以下程序登記：

　�。ㄒ唬┦≈毕嚓P(guān)職能部門、市（縣）人民政府（或授權(quán)同級金融管理單位）、重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會為股權(quán)投資企業(yè)向海南省市場監(jiān)督管理局出具推薦函，并抄送海南省地方金融監(jiān)督管理局；

　�。ǘ�）海南省市場監(jiān)督管理局憑推薦函，依法予以登記注冊；

　　（三）在銀行辦理外匯登記手續(xù)；

　　（四）在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行私募基金備案。

　　第十九條  企業(yè)名稱應當由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，行業(yè)表述應當標明“股權(quán)投資”字樣。

　　第二十條  股權(quán)投資企業(yè)或股權(quán)投資管理企業(yè)管理的境內(nèi)人民幣基金應當委托經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準、具備資金托管能力和資質(zhì)、在海南省設(shè)有分支機構(gòu)且為二級分行級以上（含二級分行）的銀行機構(gòu)或具備資金托管能力和資質(zhì)的券商作為項目資金托管人。

　　第二十一條  股權(quán)投資企業(yè)不得從事以下業(yè)務：

　�。ㄒ唬┰趪�家禁止外商投資的領(lǐng)域投資；

　�。ǘ�）二級市場股票和企業(yè)債券交易，但經(jīng)過海南省地方金融監(jiān)督管理局、中國證券監(jiān)督管理委員會海南監(jiān)管局、中國人民銀行�？谥行闹�行、海南省市場監(jiān)督管理局等管理部門認可的投資標的除外；

　�。ㄈ�）期貨等金融衍生品交易；

　　（四）投資于非自用不動產(chǎn)；

　�。ㄎ澹┡灿梅亲杂匈Y金進行投資；

　�。�六）向非被投企業(yè)提供貸款或擔保；

　�。ㄆ撸﹪�家法律法規(guī)禁止從事的其他事項。

　　第五章  扶持政策

　　第二十二條  積極推動外商投資股權(quán)投資類企業(yè)納入海南自由貿(mào)易港鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄和鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠。落戶在重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)的外商投資股權(quán)投資類企業(yè)，可享受重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)落地的地方優(yōu)惠政策。相關(guān)部門應引導和鼓勵外商投資股權(quán)投資類企業(yè)注冊在我省重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)和投資于海南自由貿(mào)易港鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄行業(yè)。

　　第二十三條  股權(quán)投資管理人才可按相關(guān)規(guī)定申請認定海南省高層次人才，符合條件的可享受人才落戶、購車購房、配偶就業(yè)、子女入學、醫(yī)療和住房保障等優(yōu)惠政策。

　　第二十四條  各市（縣）人民政府和重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會應出臺外商投資股權(quán)投資類企業(yè)落戶獎勵、辦公用房補貼、經(jīng)濟貢獻獎勵等相關(guān)扶持政策。

　　第二十五條  海南省地方金融監(jiān)督管理局、中國證券監(jiān)督管理委員會海南監(jiān)管局和海南省市場監(jiān)督管理局應切實推進私募股權(quán)轉(zhuǎn)讓，充分發(fā)揮各交易場所的平臺作用，依法合規(guī)地為外商投資股權(quán)投資類企業(yè)的托管、交易和退出提供服務。

　　第六章  風險防控

　　第二十六條  海南省地方金融監(jiān)督管理局、海南省市場監(jiān)督管理局、中國證券監(jiān)督管理委員會海南監(jiān)管局、海南省高級人民法院、海南省公安廳、海南省司法廳、海南國際仲裁院和各市（縣）政府落實風險防范和處置責任，做好金融風險防控工作，防范打擊以股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資、私募基金等名義從事非法集資等違法違規(guī)金融活動。

　　第二十七條  海南省地方金融監(jiān)督管理局、海南省發(fā)展和改革委員會、海南省商務廳、海南省市場監(jiān)督管理局、中國人民銀行�？谥行闹�行、中國證券監(jiān)督管理委員會海南監(jiān)管局和海南省公安廳應加強事中事后監(jiān)管創(chuàng)新，建立以信用為基礎(chǔ)的事前信用核查、事中分類監(jiān)管和事后聯(lián)合獎懲的監(jiān)管機制，開展聯(lián)合監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)管。外商投資股權(quán)投資類企業(yè)違反本辦法規(guī)定的，相關(guān)部門應根據(jù)職責進行調(diào)查，情況屬實的，責令其在30個工作日內(nèi)整改；逾期未改正的，可向社會公告，依法進行查處；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責任。

　　第二十八條  海南證券期貨業(yè)協(xié)會應完善行業(yè)協(xié)會運行機制，開展會員服務，充分發(fā)揮行業(yè)自律管理功能，督促引導會員規(guī)范運作、合法經(jīng)營。

　　第七章  附  則

　　第二十九條  香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)的投資者以及定居在國外的中國公民，在本省投資設(shè)立外商投資股權(quán)投資類企業(yè)，參照本辦法執(zhí)行。

　　第三十條  對于經(jīng)營情況良好的外商投資股權(quán)投資類企業(yè)，后續(xù)可探索實行更加便利的外匯收支管理措施。

　　第三十一條  本辦法由海南省地方金融監(jiān)督管理局負責解釋。

　　第三十二條  本辦法自發(fā)布之日起實施。