財(cái)經(jīng)網(wǎng)金融訊 12月3日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》。
為完善我國(guó)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估與識(shí)別機(jī)制，人民銀行會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定了《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》（銀發(fā)〔2020〕289號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《評(píng)估辦法》），現(xiàn)正式發(fā)布。《評(píng)估辦法》作為《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2018〕301號(hào)）的實(shí)施細(xì)則之一，是我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行認(rèn)定的依據(jù)，也是對(duì)我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計(jì)劃要求、實(shí)施早期糾正機(jī)制的基礎(chǔ)。
《評(píng)估辦法》主要內(nèi)容包括：一是明確評(píng)估目的。識(shí)別出我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布名單，根據(jù)名單對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行差異化監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)金融穩(wěn)定。二是確定評(píng)估方法。采用定量評(píng)估指標(biāo)計(jì)算參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性得分，再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷。三是明確評(píng)估流程。每年確定參評(píng)銀行范圍，收集參評(píng)銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)算，提出系統(tǒng)重要性銀行初始名單，結(jié)合監(jiān)管判斷，對(duì)初始名單進(jìn)行必要調(diào)整，經(jīng)國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)確定后發(fā)布。
系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法為完善我國(guó)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估與識(shí)別機(jī)制，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)和《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2018〕301號(hào)），制定本辦法。
中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人 就《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》答記者問(wèn):
為完善我國(guó)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估與識(shí)別機(jī)制，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《評(píng)估辦法》），有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《評(píng)估辦法》相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
Q《評(píng)估辦法》出臺(tái)的背景是什么？
A2008年國(guó)際金融危機(jī)表明，系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大、復(fù)雜程度高，與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)度強(qiáng)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，可能對(duì)金融體系產(chǎn)生較強(qiáng)的傳染性，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行也可能產(chǎn)生較大的沖擊。因此，國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問(wèn)題成為全球范圍內(nèi)金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。從2011年起，金融穩(wěn)定理事會(huì)每年發(fā)布全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIBs）名單，并已經(jīng)形成比較明確的監(jiān)管政策框架。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的框架指引，各國(guó)也結(jié)合自身實(shí)際建立了國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行（D-SIBs）監(jiān)管政策框架。2018年11月，經(jīng)黨中央、國(guó)務(wù)院同意，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)評(píng)估識(shí)別、附加監(jiān)管和恢復(fù)處置的總體制度框架。考慮到銀行業(yè)在我國(guó)金融體系占有重要地位，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行等4家銀行均已入選全球系統(tǒng)重要性銀行名單，人民銀行會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定了《評(píng)估辦法》，為后續(xù)發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單、實(shí)施附加監(jiān)管要求奠定基礎(chǔ)。
Q如何評(píng)估我國(guó)的系統(tǒng)重要性銀行？
A《評(píng)估辦法》明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估方法、評(píng)估范圍、評(píng)估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個(gè)維度確立了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估指標(biāo)體系。在具體評(píng)估時(shí)，將向參評(píng)銀行發(fā)送數(shù)據(jù)報(bào)送模板和數(shù)據(jù)填報(bào)說(shuō)明，收集參評(píng)銀行數(shù)據(jù)并開(kāi)展評(píng)估。評(píng)估流程是：首先采用定量評(píng)估指標(biāo)計(jì)算參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性得分，得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。然后再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評(píng)估參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布。
Q《評(píng)估辦法》發(fā)布后，有哪些后續(xù)監(jiān)管措施？
A《評(píng)估辦法》發(fā)布后，人民銀行將會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、公司治理、恢復(fù)處置計(jì)劃、信息披露和數(shù)據(jù)報(bào)送等方面對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機(jī)制，推動(dòng)系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立健全資本內(nèi)在約束機(jī)制，提升銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)。在制定和實(shí)施附加監(jiān)管要求時(shí)，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)將充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、銀行資本補(bǔ)充需求和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素，合理安排出臺(tái)時(shí)機(jī)。針對(duì)不同組別和類(lèi)型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，分類(lèi)施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實(shí)施方案，設(shè)置合理的過(guò)渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤?/P>
以下為文件原文：
系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法
一、總則
（一）評(píng)估目的。對(duì)參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別出我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（二）適用范圍。本辦法適用于依法設(shè)立的商業(yè)銀行、開(kāi)發(fā)性銀行和政策性銀行。評(píng)估中使用的數(shù)據(jù)為集團(tuán)并表數(shù)據(jù)，并表范圍按照銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管并表范圍確定。
（三）系統(tǒng)重要性的定義。本辦法所稱(chēng)系統(tǒng)重要性是指金融機(jī)構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)，在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件而無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)，可能對(duì)金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響的程度。
二、評(píng)估流程與方法
（四）評(píng)估流程。系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估按照以下流程每年開(kāi)展一次：
1.確定參評(píng)銀行范圍。
2.向參評(píng)銀行收集評(píng)估所需數(shù)據(jù)。
3.計(jì)算各參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性得分，形成系統(tǒng)重要性銀行初始名單。
4.結(jié)合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對(duì)系統(tǒng)重要性銀行初始名單作出調(diào)整。
5.確定并公布系統(tǒng)重要性銀行最終名單。
（五）評(píng)估方法。采用定量評(píng)估指標(biāo)計(jì)算參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評(píng)估參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性。
（六）參評(píng)銀行范圍。若某銀行滿(mǎn)足下列任一條件，則應(yīng)納入系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估范圍：
1.以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30。
2.曾于上一年度被評(píng)為系統(tǒng)重要性銀行。
（七）數(shù)據(jù)收集。銀保監(jiān)會(huì)每年根據(jù)本辦法制作數(shù)據(jù)報(bào)送模板和數(shù)據(jù)填報(bào)說(shuō)明。數(shù)據(jù)填報(bào)說(shuō)明包含各級(jí)指標(biāo)及定義、模板較上年的變化等內(nèi)容。參評(píng)銀行于每年6月底之前填寫(xiě)并提交上一會(huì)計(jì)年度數(shù)據(jù)。銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)行數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查和數(shù)據(jù)補(bǔ)充修正后，與人民銀行共享參評(píng)銀行的監(jiān)管報(bào)表、填報(bào)數(shù)據(jù)和其他相關(guān)信息。
（八）系統(tǒng)重要性得分。銀保監(jiān)會(huì)在完成數(shù)據(jù)收集后，計(jì)算參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性得分。除第三部分另行規(guī)定計(jì)算方法的情形外，每一參評(píng)銀行某一具體指標(biāo)的得分是其該指標(biāo)數(shù)值除以所有參評(píng)銀行該指標(biāo)的總數(shù)值，然后用所得結(jié)果乘以10000后得到以基點(diǎn)計(jì)的該指標(biāo)得分。各指標(biāo)得分與相應(yīng)權(quán)重的乘積之和，即為該參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性得分。
（九）閾值和分組。得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。按系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行分組，實(shí)行差異化監(jiān)管。
各組分界值如下：
第一組：100分至299分。
第二組：300分至449分。
第三組：450分至749分。
第四組：750分至1399分。
第五組：1400分以上。
銀保監(jiān)會(huì)后續(xù)可根據(jù)實(shí)際年度數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果，商人民銀行并報(bào)國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融委）批準(zhǔn)后，對(duì)閾值和分組進(jìn)行調(diào)整。
（十）監(jiān)管判斷。人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)可根據(jù)其他定量或定性輔助信息，提出將系統(tǒng)重要性得分低于100分的參評(píng)銀行加入系統(tǒng)重要性銀行名單的監(jiān)管判斷建議，與初始名單一并提交金融委辦公室。使用監(jiān)管判斷的門(mén)檻應(yīng)較高，即只在個(gè)別情況下改變根據(jù)系統(tǒng)重要性得分確定的系統(tǒng)重要性銀行初始名單。
（十一）名單確定和披露。系統(tǒng)重要性銀行初始名單、相應(yīng)銀行填報(bào)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)重要性得分、監(jiān)管判斷建議及依據(jù)于每年8月底之前提交金融委審議。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)金融委確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布。
（十二）信息報(bào)送與披露。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)執(zhí)行人民銀行牽頭制定的系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)制度，按要求向人民銀行報(bào)送相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于入選后通過(guò)公開(kāi)渠道披露本辦法第十五項(xiàng)至第十八項(xiàng)規(guī)定的上一會(huì)計(jì)年度各項(xiàng)系統(tǒng)重要性評(píng)估指標(biāo)。
（十三）評(píng)估流程與方法的審議和調(diào)整。金融委每三年對(duì)本辦法規(guī)定的評(píng)估流程與方法進(jìn)行審議，并進(jìn)行必要調(diào)整和完善。行業(yè)發(fā)生顯著變化、現(xiàn)有評(píng)估流程與方法不能滿(mǎn)足防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際需要的，金融委可對(duì)評(píng)估流程與方法進(jìn)行額外審議。
三、評(píng)估指標(biāo)
（十四）一級(jí)指標(biāo)。人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)參評(píng)銀行的規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性等一級(jí)指標(biāo)，評(píng)估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。
（十五）規(guī)模。評(píng)估參評(píng)銀行規(guī)模時(shí)，采用調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額作為定量指標(biāo)。
調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額和調(diào)整后的表外項(xiàng)目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2015年第1號(hào)發(fā)布）規(guī)定的口徑計(jì)算。該指標(biāo)權(quán)重為25%。
（十六）關(guān)聯(lián)度。評(píng)估參評(píng)銀行關(guān)聯(lián)度時(shí)，采用下列定量指標(biāo)：
1.金融機(jī)構(gòu)間資產(chǎn)，指銀行與其他金融機(jī)構(gòu)交易形成的資產(chǎn)余額。該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。
2.金融機(jī)構(gòu)間負(fù)債，指銀行與其他金融機(jī)構(gòu)交易形成的負(fù)債余額。該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。
3.發(fā)行證券和其他融資工具，指銀行通過(guò)金融市場(chǎng)發(fā)行的股票、債券和其他融資工具余額。該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。
關(guān)聯(lián)度類(lèi)指標(biāo)總權(quán)重為25%。
（十七）可替代性。評(píng)估參評(píng)銀行可替代性時(shí)，采用下列定量指標(biāo)：
1.通過(guò)支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的支付額，指銀行作為支付系統(tǒng)成員，通過(guò)國(guó)內(nèi)外大額支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的上一年度支付總額，包括為本銀行清算的支付總額和本銀行代理其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行清算的支付總額。該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。
2.托管資產(chǎn)，指上年末銀行托管的資產(chǎn)余額。該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。
3.代理代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，指銀行作為承銷(xiāo)商或代理機(jī)構(gòu)，承銷(xiāo)債券，代理代銷(xiāo)信托計(jì)劃、資管計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品、基金、貴金屬等業(yè)務(wù)的年內(nèi)發(fā)生額。該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。
4.客戶(hù)數(shù)量和境內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量，指銀行的公司和個(gè)人客戶(hù)數(shù)，以及在境內(nèi)設(shè)立的持牌營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)總數(shù)。該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。可替代性類(lèi)指標(biāo)總權(quán)重為25%。
（十八）復(fù)雜性。評(píng)估參評(píng)銀行復(fù)雜性時(shí)，采用下列定量指標(biāo)：
1.衍生產(chǎn)品，指銀行持有的金融衍生產(chǎn)品的名義本金余額。該指標(biāo)權(quán)重為5%。
2.以公允價(jià)值計(jì)量的證券，指以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益類(lèi)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益類(lèi)的證券余額。該指標(biāo)權(quán)重為5%。
3.非銀行附屬機(jī)構(gòu)資產(chǎn)，指銀行控股或?qū)嶋H控制的境內(nèi)外非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額。該指標(biāo)權(quán)重為5%。
4.理財(cái)業(yè)務(wù)，指銀行發(fā)行的非保本理財(cái)產(chǎn)品余額。該指標(biāo)權(quán)重為5%。
5.境外債權(quán)債務(wù)，指銀行境外債權(quán)和境外債務(wù)之和，其中境外債權(quán)指銀行持有的對(duì)其他國(guó)家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門(mén)實(shí)體、金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人的直接境外債權(quán)扣除轉(zhuǎn)移回境內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)敞口之后的最終境外債權(quán)；境外債務(wù)指銀行對(duì)其他國(guó)家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門(mén)實(shí)體、金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人的債務(wù)。該指標(biāo)權(quán)重為5%。復(fù)雜性類(lèi)指標(biāo)總權(quán)重為25%。
四、實(shí)施
（十九）本辦法由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
（二十）本辦法自2021年1月1日起施行。
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