2月9日，人民銀行官網(wǎng)發(fā)布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》），并將自3月1日起施行。主要目的是為規(guī)范金融控股公司關(guān)聯(lián)交易行為，促進金融控股公司穩(wěn)健經(jīng)營，防范金融風險。
人民銀行表示，金融控股公司參控股機構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)和組織架構(gòu)復(fù)雜、金融活動體量大、關(guān)聯(lián)性高，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理是加強和完善金融控股公司監(jiān)管的重要組成部分，是落實黨的二十大關(guān)于強化金融穩(wěn)定保障體系總體部署的重要一環(huán)。
《辦法》明確金融控股公司承擔對金融控股集團關(guān)聯(lián)交易管理的主體責任，規(guī)范集團內(nèi)部交易運作，在做好自身管理的基礎(chǔ)上，指導和督促附屬機構(gòu)做好關(guān)聯(lián)交易管理，并統(tǒng)一管理集團對外關(guān)聯(lián)交易及其風險敞口。
《辦法》結(jié)合我國金融控股公司特點，按照實質(zhì)重于形式和穿透原則，界定金融控股公司關(guān)聯(lián)方以及金融控股集團的關(guān)聯(lián)交易類型，明確禁止性行為，要求其設(shè)置關(guān)聯(lián)交易限額；要求金融控股公司完善關(guān)聯(lián)交易定價機制，建立健全關(guān)聯(lián)交易管理、報告和披露制度，建立專項審計和內(nèi)部問責機制。同時，明確中國人民銀行相關(guān)監(jiān)管措施安排。
《辦法》指出，按照交易金額的不同，金融控股公司的關(guān)聯(lián)交易包括：金融控股公司的重大關(guān)聯(lián)交易是指金融控股公司與其關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額達到金融控股公司上一年度末經(jīng)審計的法人口徑凈資產(chǎn)1%以上或超過10億元，或一個會計年度內(nèi)對單個關(guān)聯(lián)方交易金額累計達到金融控股公司上一年度末經(jīng)審計的法人口徑凈資產(chǎn)5%以上或超過50億元的交易；金融控股公司的一般關(guān)聯(lián)交易是指除重大關(guān)聯(lián)交易以外的其他關(guān)聯(lián)交易。
《辦法》還規(guī)定了金融控股公司及其附屬機構(gòu)不得進行的八類關(guān)聯(lián)交易，包括通過金融控股集團內(nèi)部交易虛構(gòu)交易、轉(zhuǎn)移收入與風險或進行監(jiān)管套利，或者通過第三方間接進行內(nèi)部交易，損害金融控股公司及其附屬機構(gòu)的穩(wěn)健性；通過金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易進行不當利益輸送，損害金融控股公司及其附屬機構(gòu)的穩(wěn)健性等。
光大銀行(601818)金融市場部宏觀研究員周茂華認為，《辦法》是此前出臺的《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》的配套政策。由于違規(guī)關(guān)聯(lián)交易可能弱化金融控股公司內(nèi)部治理與風控，進一步導致風險傳染，嚴重時可能引發(fā)市場波動，甚至產(chǎn)生局部系統(tǒng)性風險。因此，監(jiān)管部門出臺相關(guān)規(guī)范，防范潛在風險，促進行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。
人民銀行表示，下一步將加強與有關(guān)部門的監(jiān)管協(xié)作，指導督促金融控股公司認真貫徹落實《辦法》要求，強化金融控股公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，促進金融控股集團健康有序發(fā)展，維護金融體系穩(wěn)定。
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