近日，國家金融監(jiān)督管理總局修訂發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》），有關(guān)司局負責人就相關(guān)問題回答了記者提問。
一、《辦法》的修訂背景是什么？
經(jīng)過多年發(fā)展，金融租賃公司的業(yè)務模式和風險特征均發(fā)生顯著變化，現(xiàn)行辦法已無法滿足行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和監(jiān)管需求。同時，近年來金融監(jiān)管部門在公司治理、股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理等方面出臺了一系列監(jiān)管制度法規(guī)，《辦法》結(jié)合金融租賃行業(yè)實際情況，進一步補充完善相關(guān)內(nèi)容，加強與現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)銜接�！掇k法》修訂有利于進一步加強金融租賃公司監(jiān)管，防范金融風險，完善機構(gòu)定位，優(yōu)化金融服務，大力支持企業(yè)設(shè)備更新改造，促進行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
二、《辦法》主要修訂內(nèi)容有哪些？
《辦法》共有9章。主要修訂內(nèi)容如下：一是修改完善主要出資人制度。提高金融租賃公司最低注冊資本金要求，增強風險抵御能力；新增國有資本投資運營公司、國有金融資本投資運營公司和境外制造業(yè)企業(yè)三類主要出資人類型；適當提高主要出資人的總資產(chǎn)、營業(yè)收入、注冊資本等市場準入標準以及最低持股比例要求，強化主要出資人的股東責任。二是強化業(yè)務分類監(jiān)管。按照業(yè)務風險程度及所需專業(yè)能力差異，進一步厘清基礎(chǔ)業(yè)務和專項業(yè)務范圍，取消非主業(yè)、非必要類業(yè)務，嚴格業(yè)務分級監(jiān)管。三是加強公司治理監(jiān)管。全面貫徹近年來金融監(jiān)管部門出臺的關(guān)于公司治理、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易和信息披露等方面監(jiān)管法規(guī)和制度要求，進一步明確了金融租賃公司黨的建設(shè)、“三會一層”、股東義務、薪酬管理、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面監(jiān)管要求。四是強化風險管理。明確金融租賃公司資本充足、信用風險、流動性風險、操作風險以及重大關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求，優(yōu)化增設(shè)部分監(jiān)管指標，明確監(jiān)管評級、監(jiān)管強制措施等方面要求。五是規(guī)范涉外融資租賃業(yè)務。明確相關(guān)業(yè)務經(jīng)營規(guī)則，將金融租賃公司在境外設(shè)立項目公司作為專項業(yè)務管理。六是完善業(yè)務經(jīng)營規(guī)則。針對業(yè)務經(jīng)營管理中的薄弱環(huán)節(jié)，補充完善轉(zhuǎn)受讓融資租賃資產(chǎn)、聯(lián)合租賃、固定收益類投資、保理融資、合作機構(gòu)管理、消費者權(quán)益保護等方面的具體經(jīng)營和管理規(guī)則。
三、《辦法》為何提高金融租賃公司主要出資人最低持股比例要求？
《辦法》將金融租賃公司主要出資人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%。主要考慮：一是從近年監(jiān)管實踐來看，提升主要出資人持股比例有利于壓實股東責任，更好發(fā)揮股東資源優(yōu)勢，促進股東積極發(fā)揮支持作用。二是有利于提高決策效率，避免由于股權(quán)過度分散導致公司治理失效失衡等問題。三是有利于明確金融機構(gòu)的大股東和實際控制人，防范股東通過代持、隱瞞一致行動關(guān)系等方式規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)操控甚至掏空金融租賃公司等問題。
同時，為避免出現(xiàn)大股東違規(guī)干預金融租賃公司經(jīng)營管理等問題，《辦法》專門增加了公司治理、股東義務、關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求，形成金融租賃公司內(nèi)部和外部的有效制約和良性互動。
四、《辦法》對金融租賃公司業(yè)務范圍有哪些調(diào)整？
《辦法》對金融租賃公司的業(yè)務范圍進行了優(yōu)化調(diào)整，更加專注主責主業(yè)。一方面，區(qū)分基礎(chǔ)業(yè)務和專項業(yè)務�？紤]到“固定收益類投資業(yè)務”“提供融資租賃相關(guān)咨詢服務”對金融租賃公司專業(yè)性要求更高，將兩項業(yè)務由基礎(chǔ)業(yè)務調(diào)整到專項業(yè)務。另一方面，對境外業(yè)務實施分類管理。在專項業(yè)務范圍中，進一步細化金融租賃公司設(shè)立項目公司開展融資租賃業(yè)務專項業(yè)務資質(zhì)，區(qū)分為境內(nèi)業(yè)務和境外業(yè)務兩項，要求金融租賃公司從事境外融資租賃業(yè)務應當以項目公司形式開展。同時，考慮到飛機、船舶等租賃物單體價值較大、對出租人專業(yè)能力要求較高，從事此類境外業(yè)務需通過設(shè)立專業(yè)子公司方式進行。對于以其他設(shè)備資產(chǎn)為租賃物的境外業(yè)務，符合條件的金融租賃公司可在申請獲取相關(guān)業(yè)務資質(zhì)后，在境內(nèi)或境外設(shè)立項目公司開展此類業(yè)務。
五、《辦法》從哪些方面規(guī)范融資租賃業(yè)務活動？
一是優(yōu)化調(diào)整租賃物范圍。根據(jù)國際同業(yè)發(fā)展實踐和行業(yè)慣例，《辦法》將租賃物范圍由固定資產(chǎn)調(diào)整為設(shè)備資產(chǎn)，著力為企業(yè)設(shè)備更新改造提供特色化金融服務，引導金融租賃公司更加專營專注，回歸租賃本源。同時，結(jié)合近年來實踐經(jīng)驗，允許將經(jīng)濟林、薪炭林、產(chǎn)畜和役畜等生產(chǎn)性生物資產(chǎn)作為租賃物。
二是加強租賃物適格性監(jiān)管�！掇k法》要求租賃物應當權(quán)屬清晰、特定化、可處置、具有經(jīng)濟價值并能夠產(chǎn)生使用收益。同時，不得以低值易耗品和小微型載客汽車之外的消費品作為租賃物，不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議或已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
三是強化租賃物價值評估管理。從近年來融資租賃業(yè)務發(fā)展和風險處置經(jīng)驗來看，在選擇了適當租賃物、準確估值定價的前提下，融資租賃業(yè)務出險和終極損失的概率不大。因此，《辦法》重點強化租賃物價值管理，要求金融租賃公司建立內(nèi)部制衡機制，健全租賃物價值評估體系，制定估值定價管理制度，明確估值程序、因素和方法，以合理確定租賃物資產(chǎn)價值。同時，要求加強對外部評估機構(gòu)的管理，明確準入和退出標準，全面提升對租賃物估值和管理能力。
六、《辦法》監(jiān)管指標主要有哪些變化？
一是新增杠桿率及財務杠桿倍數(shù)指標。金融租賃公司作為不吸收公眾存款的非銀行金融機構(gòu)，為避免其盲目擴張，《辦法》新增杠桿率、財務杠桿倍數(shù)等監(jiān)管指標。其中，杠桿率指標不得低于6%，財務杠桿倍數(shù)指標不得超過10倍。
二是優(yōu)化撥備覆蓋率和同業(yè)拆借比例監(jiān)管指標。按照逆周期監(jiān)管的思路，將撥備覆蓋率由不低于150%下調(diào)為不低于100%，在確保損失準備能夠有效覆蓋預期信用損失的基礎(chǔ)上，支持金融租賃公司加大對實體經(jīng)濟支持力度。將同業(yè)拆借比例規(guī)范范圍由同業(yè)拆入業(yè)務擴展到同業(yè)拆入和同業(yè)拆出業(yè)務。
三是新增租賃應收款撥備率、流動性比例、流動性覆蓋率等指標，進一步完善監(jiān)管指標體系。對于流動性比例、流動性覆蓋率具體指標計算方式和指標值，金融監(jiān)管總局將結(jié)合行業(yè)實際，另行研究確定。
七、《辦法》公開征求意見情況如何？
2023年1月，《辦法》面向社會公開征求意見，各方反饋的大部分合理化意見建議均被采納，未采納意見主要集中在盲目降低監(jiān)管要求以及對法規(guī)條文未充分理解等方面。關(guān)于部分反饋意見提出的法規(guī)解釋說明和實施過渡期安排等內(nèi)容，金融監(jiān)管總局將另行印發(fā)文件予以明確。
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