12月25日，金融監(jiān)管總局就《關于修改部分規(guī)章的決定（征求意見稿）》（下稱《決定》）公開征求意見。
金融監(jiān)管總局有關負責人表示，新修訂的《中華人民共和國公司法》（下稱公司法）于2024年7月1日正式實施。公司法在監(jiān)事會設置以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的關聯(lián)交易管理等方面，提出了新的要求。
為做好公司治理監(jiān)管制度與公司法的銜接，為金融機構貫徹落實公司法提供具體遵循，金融監(jiān)管總局研究梳理現行監(jiān)管制度文件，對有關規(guī)章作出適應性修改，起草形成《決定》。
《決定》明確，金融監(jiān)管總局將對《信托公司管理辦法》《信托公司股權管理暫行辦法》《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》的部分規(guī)定進行修訂。
具體來看，主要涉及兩方面的修改：
一是修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權管理暫行辦法》中監(jiān)事會設置有關規(guī)定，明確董事會中設置由董事組成的審計委員會行使監(jiān)事會職權的，可不再設置監(jiān)事會。
金融監(jiān)管總局有關司局負責人表示，這一修改與公司法保持一致，機構可以結合自身實際，選擇繼續(xù)保留監(jiān)事會履行職責或者由審計委員會履行監(jiān)事會職責，有利于優(yōu)化公司治理結構，提升內部監(jiān)督的效率。
二是在《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》中新增規(guī)定，強化對涉及董事、監(jiān)事和高級管理人員關聯(lián)交易的管理，明確相關交易應由董事會審查批準。其中，對于交易金額較小的日常金融產品或服務，可簡化審議程序，由董事會統(tǒng)一作出決議。
對此，金融監(jiān)管總局有關司局負責人進一步解釋稱，現行《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》將關聯(lián)交易分為一般和重大關聯(lián)交易兩類，僅要求重大關聯(lián)交易報董事會批準。公司法進一步強化董事、監(jiān)事、高級管理人員的忠實義務，要求與之相關的所有關聯(lián)交易均要報董事會或股東會審議。
《決定》根據公司法最新要求，對《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》作相應修訂，要求董事、監(jiān)事、高級管理人員及前述人員的關聯(lián)方，與銀行保險機構開展的關聯(lián)交易，應由董事會批準。同時，結合行業(yè)實際情況，對于由金融機構提供的日常金融產品或服務，交易金額較小的，可簡化審議程序，由董事會統(tǒng)一作出決議。在落實公司法要求的基礎上，進一步提升相關要求在實踐中的操作性。
對于簡化審議的關聯(lián)交易金額標準，參照現行《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》第五十七條第一款，《決定》明確為“自然人單筆交易額在50萬元以下或與法人單筆交易額在500萬元以下的關聯(lián)交易，且交易后累計未達到重大關聯(lián)交易標準”，滿足上述標準的，可以由董事會對此類交易的管理統(tǒng)一作出決議，免予逐筆審議。
應當注意的是，本次《決定》對監(jiān)事會設置條款的修訂僅涉及信托公司相關規(guī)章，對于銀行業(yè)金融機構、保險業(yè)金融機構和金融控股公司的監(jiān)事會設置，金融監(jiān)管總局則在同日發(fā)布的《關于公司治理監(jiān)管規(guī)定與公司法銜接有關事項的通知》中予以明確。
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