不良率遠(yuǎn)超同業(yè)水平 桐城農(nóng)商行稱已成立專門部門清收處置

　　近日，安徽桐城農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“桐城農(nóng)商行”）發(fā)布2018年業(yè)績(jī)報(bào)，此前4月該行曾公告延遲披露2018年度及2019年一季度信息披露報(bào)告的公告。

　　據(jù)桐城農(nóng)商行2018年年報(bào)顯示，該行（母公司口徑，下同）不良貸款余額（次級(jí)、可疑、損失三等級(jí)貸款總和）為16.88億元，不良貸款余額與貸款和墊款總額之比即不良貸款率為12.25%。

　　對(duì)此，桐城農(nóng)商行回應(yīng)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)(博客,微博)》記者稱已成立專門部門清收處置不良貸款，采取準(zhǔn)確分類、一戶一策等方式，進(jìn)一步壓實(shí)不良信貸資產(chǎn)的放款責(zé)任人和清收責(zé)任人責(zé)任，有信心打贏不良貸款的攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　不良貸款率12.25%

　　年報(bào)顯示，截至2018年底，桐城農(nóng)商行不良貸款余額規(guī)模達(dá)到了16.88億元，該行的貸款和墊款總額約為137.82億元，不良貸款率為12.25%。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的2018年四季度數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率為3.96%，桐城農(nóng)商行該指標(biāo)遠(yuǎn)高于平均水平。

　　截至2017年底，該行不良貸款余額規(guī)模僅約為4.23億元，貸款和墊款總額約為121.24億元，不良貸款率為3.49%。這意味著，2018年桐城農(nóng)商行的不良貸款率提升了8.76個(gè)百分點(diǎn)。

　　桐城農(nóng)商行回復(fù)本報(bào)稱：“按照前期監(jiān)管政策要求所有農(nóng)商銀行的不良貸款全部進(jìn)表，并進(jìn)行披露。因此，我行嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求進(jìn)行了入表處理。當(dāng)前，我行不良貸款攀升主要有兩個(gè)方面的原因：一是由于前期歷史包袱造成的。2016年前，我行戰(zhàn)略定位偏頗，主要將信貸資源投放到大企業(yè)、戶均貸款額度大；二是受地方經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境影響�！�

　　據(jù)中誠(chéng)信國(guó)際出具的《2018年安徽桐城農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司二級(jí)資本債券跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，2018年以來，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)下行壓力繼續(xù)加大，非法集資、擔(dān)保圈和擔(dān)保鏈余波持續(xù)發(fā)酵，且受前期信用環(huán)境惡化影響，貸款客戶和擔(dān)保主體還款意愿下降，逃廢債趨勢(shì)有所上升，該行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控面臨較大壓力。另外，為響應(yīng)監(jiān)管對(duì)不良貸款全面真實(shí)反映的要求，2018年5月及6月，該行先后將21.78億元逾期90天以上貸款調(diào)入不良貸款（含表外不良清收處置后剩余的2.61億元），受此影響不良貸款大幅反彈。

　　桐城農(nóng)商行表示：“2016年3月份開始，我行新一屆黨委班子成立，啟動(dòng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，明晰了回歸三農(nóng)、服務(wù)社區(qū)的戰(zhàn)略定位，提出了走差異化、特色化、輕資本、智慧型的銀行之路，著力打造小而精、小而美、小而優(yōu)的‘家銀行’。經(jīng)過近幾年的轉(zhuǎn)型發(fā)展，我行存貸款等主營(yíng)業(yè)務(wù)和電子銀行等新興業(yè)務(wù)保持了穩(wěn)中向好、好中提質(zhì)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，轉(zhuǎn)型不斷向前推進(jìn)，發(fā)展也邁出堅(jiān)實(shí)步伐。同時(shí)成立專門部門清收處置不良貸款，采取準(zhǔn)確分類、一戶一策等方式，進(jìn)一步壓實(shí)不良信貸資產(chǎn)的放款責(zé)任人和清收責(zé)任人責(zé)任。全行員工上下同心、合力共為，有信心也有決心打贏不良貸款的攻堅(jiān)戰(zhàn)。”

　　凈利“腰斬”

　　年報(bào)顯示，截至2017年底、2018年底，桐城農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)收入分別為5.30億元、6.45億元，同比增加21.70%。該行的營(yíng)業(yè)收入增加的主要原因是其利息凈收入增加，截至2017年底、2018年底，該行的利息凈收入分別為2.78億元、4.01億元，同比增幅達(dá)到44.24%。

　　但利潤(rùn)方面，年報(bào)顯示，截至2017年底、2018年底，該行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分別約為2.23億元、0.93億元，同比減少58.30%；截至同期，凈利潤(rùn)分別為1.61億元、0.70億元，同比減少56.52%。

　　值得注意的是，截至2018年底，該行的營(yíng)業(yè)支出為5.52億元，同比增幅為79.22%。而導(dǎo)致該行2018年?duì)I業(yè)支出大幅增加的主要因素是其資產(chǎn)減值損失增長(zhǎng)顯著。截至2018年底，該行減值損失為3.26億元，同比增幅226%，占營(yíng)業(yè)支出總額的59.06%。

　　年報(bào)顯示，桐城農(nóng)商行資產(chǎn)減值損失主要包括貸款減值損失、應(yīng)收賬款壞賬損失、持有至到期投資減值損失、抵債資產(chǎn)減值損失。在上述4項(xiàng)中，截至2018年末，該行貸款減值損失數(shù)額最大，為3.05億元，同比提升205%，占資產(chǎn)減值損失的93.56%。另外，該行“持有至到期投資減值損失”及“抵債資產(chǎn)減值損失”在2017年發(fā)生額均為0，而在2018年分別增至1500萬元及439萬元。

　　截至2018年末，桐城農(nóng)商行的貸款損失準(zhǔn)備余額為4.25億元，與不良貸款余額的比值（即撥備覆蓋率）為25.18%，遠(yuǎn)低于監(jiān)管紅線。

　　中國(guó)銀行國(guó)際金融研究所研究員熊啟躍表示：“撥備應(yīng)覆蓋不良貸款，撥備覆蓋率達(dá)到100%以上可認(rèn)為該銀行撥備充足，但我國(guó)監(jiān)管更為審慎，要求是達(dá)到120%到150%之間。若撥備覆蓋率處于100%以下，如果不良貸款全部發(fā)生損失的話，就會(huì)侵蝕銀行資本，造成銀行資本充足率下降�！�