銀保監(jiān)會(huì)梁濤：奮力構(gòu)建中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理機(jī)制

　　中國銀保監(jiān)會(huì)黨委委員、副主席梁濤

　　黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央高瞻遠(yuǎn)矚、審時(shí)度勢(shì)，對(duì)推進(jìn)金融業(yè)公司治理改革作出一系列重大決策和科學(xué)部署。2016年習(xí)近平主席主持召開二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人杭州峰會(huì)，明確在公報(bào)中支持《二十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》的有效實(shí)施。銀保監(jiān)會(huì)始終以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，不斷加強(qiáng)公司治理監(jiān)管，持續(xù)推動(dòng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合、積極落實(shí)《二十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》，奮力構(gòu)建中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理機(jī)制。

　　一、黨的領(lǐng)導(dǎo)是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的本質(zhì)特征

　　改革開放四十年多年來，我國銀行保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展壯大的歷史，就是一部在黨的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下不斷深化改革、戰(zhàn)勝艱難險(xiǎn)阻的歷史。1997年以來，黨中央先后五次召開全國金融工作會(huì)議，作出成立四家金融資產(chǎn)管理公司、啟動(dòng)國有商業(yè)銀行股份制改造、深入整治金融市場(chǎng)亂象等一系列重大決策，使我國銀行保險(xiǎn)業(yè)不僅擺脫了資產(chǎn)質(zhì)量低下、財(cái)務(wù)虧損的經(jīng)營困境，而且通過建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)現(xiàn)了涅磐重生。特別是工行、建行等4家國有銀行，從上世紀(jì)90年代的“技術(shù)性破產(chǎn)”，發(fā)展成為如今連續(xù)多年位列英國《銀行家》雜志全球銀行1000強(qiáng)榜單前幾名的大型上市銀行。黨的十八大至今，習(xí)近平總書記在全國金融工作會(huì)議、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、中央全面深化改革委員會(huì)會(huì)議、中央財(cái)經(jīng)委員會(huì)會(huì)議、中央政治局集體學(xué)習(xí)等重要場(chǎng)合，對(duì)金融和金融工作發(fā)表了一系列重要講話，為新時(shí)代進(jìn)一步提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率、防控金融風(fēng)險(xiǎn)和深化金融改革提供了根本遵循�；仡欉^去，我國銀行保險(xiǎn)業(yè)的改革發(fā)展歷程，有力地佐證了中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)是中國特色社會(huì)主義最本質(zhì)特征和中國特色社會(huì)主義制度的最大優(yōu)勢(shì)這一英明論斷。展望未來，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)將始終是我們做好一切金融工作的根本保證，更是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的本質(zhì)特征。

　　習(xí)近平總書記指出：堅(jiān)持黨對(duì)國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之。牢牢堅(jiān)持“兩個(gè)一以貫之”，對(duì)我國銀行保險(xiǎn)業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展有著決定性意義。國有及國有控股銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要講話精神，把黨的領(lǐng)導(dǎo)真正融入公司治理各環(huán)節(jié)，把黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)之中，切實(shí)做到黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理一體化。要持續(xù)探索完善黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理的具體方式和途徑，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理進(jìn)一步制度化、規(guī)范化、程序化。確保黨建工作要求納入公司章程，不斷完善“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，研究制定黨委前置研究重大經(jīng)營管理事項(xiàng)清單并嚴(yán)格落實(shí)。建立健全黨委會(huì)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理主體之間的事前、事中和事后溝通機(jī)制，確保黨委能夠凝聚各方共識(shí)，切實(shí)發(fā)揮把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。要不斷健全黨委領(lǐng)導(dǎo)下的企業(yè)民主管理制度，積極支持員工通過職代會(huì)、工會(huì)和職工代表參加監(jiān)事會(huì)等方式有序參與公司治理，注重發(fā)揮員工在社會(huì)主義國有企業(yè)中的主人翁作用。

　　二、規(guī)范的股東行為是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的重要基石

　　股權(quán)管理是公司治理的基礎(chǔ)，股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東行為深刻影響著公司治理結(jié)構(gòu)和公司治理的有效性。近一個(gè)世紀(jì)以來的公司發(fā)展史表明：有效保護(hù)股東權(quán)利是現(xiàn)代公司制度的基石，并且股東權(quán)利保護(hù)認(rèn)識(shí)的不斷深化和股東權(quán)利保護(hù)機(jī)制的持續(xù)健全，正是長(zhǎng)期以來全球公司治理制度不斷向前演進(jìn)的不竭動(dòng)力。既不能允許以高管層為代表的內(nèi)部人在經(jīng)營中損害股東利益，也不能允許大股東特別是控股股東肆意侵蝕廣大中小股東的合法權(quán)益。實(shí)踐不斷拓寬人們對(duì)股東權(quán)利保護(hù)的認(rèn)知，并使得股權(quán)結(jié)構(gòu)透明度、控股股東行為、中小投資者利益保護(hù)等不斷成為全球公司治理關(guān)注的焦點(diǎn)問題�！抖�十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》也突出強(qiáng)調(diào)要保護(hù)和促進(jìn)股東行使權(quán)利，確保包括少數(shù)股東和外資股東在內(nèi)的全體股東的平等待遇，保障全體股東在權(quán)利受到侵犯時(shí)均有機(jī)會(huì)獲得有效救濟(jì)。

　　當(dāng)前，股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易方面的問題是近年來中小銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)亂象叢生的根源。部分股東以信貸、理財(cái)或保險(xiǎn)資金入股機(jī)構(gòu)，甚至出資后又通過關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)質(zhì)押、反擔(dān)保等方式變相抽逃資本，形成虛假出資。股權(quán)代持和隱形股東現(xiàn)象在中小機(jī)構(gòu)中較為嚴(yán)重，很多股東通過設(shè)計(jì)高度復(fù)雜且頻繁變更的股權(quán)結(jié)構(gòu)，刻意隱藏實(shí)際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)規(guī)避監(jiān)管和幕后操縱銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的目的。少數(shù)不法股東甚至通過關(guān)聯(lián)企業(yè)曲線入股并間接控制多家機(jī)構(gòu)，形成擁有多類牌照的龐大金融集團(tuán)。部分大股東胡作非為，絲毫不尊重銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)和高管層的自主性和獨(dú)立性，肆意干預(yù)機(jī)構(gòu)人事任免、經(jīng)營計(jì)劃和管理決策，通過違規(guī)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送，將機(jī)構(gòu)作為自身“提款機(jī)”。有的機(jī)構(gòu)主要股東為爭(zhēng)奪控制權(quán)內(nèi)斗不止，導(dǎo)致董事會(huì)長(zhǎng)期無法召開，公司治理陷入僵局。有的機(jī)構(gòu)股東嚴(yán)重缺位，股東大會(huì)形同虛設(shè)，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重。

　　針對(duì)這些問題，必須下大力氣加強(qiáng)股權(quán)管理、規(guī)范股東行為。大股東包括控股股東權(quán)力的行使必須遵循公司治理的原則和程序，中小股東、外資股東以及基金等機(jī)構(gòu)投資者的合法權(quán)益均不容侵犯。大股東特別是控股股東不得干預(yù)董事會(huì)、高管層依法自主履行職責(zé)，要切實(shí)防止大股東操縱和掠奪公司的“隧道行為”。嚴(yán)格股東資質(zhì)審核，加強(qiáng)對(duì)股東的穿透監(jiān)管，堅(jiān)決將違法違規(guī)股東拒之于銀行保險(xiǎn)市場(chǎng)之外。深入開展股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治，著力整治虛假出資、循環(huán)注資、隱形股東、違規(guī)代持、違規(guī)一致行動(dòng)人、股東不當(dāng)干預(yù)、向股東輸送利益等深層次高風(fēng)險(xiǎn)問題，不斷加大問責(zé)處罰力度，提升違法違規(guī)成本，同時(shí)建立違法違規(guī)股東公開常態(tài)化機(jī)制，形成有效震懾。要完善中小股東權(quán)益保障機(jī)制，支持股東間就行使基本權(quán)利開展正當(dāng)?shù)臏贤▍f(xié)商，建立健全股東特別是中小股東與機(jī)構(gòu)間的溝通對(duì)話機(jī)制，支持股東就自身重大關(guān)切向機(jī)構(gòu)問詢。提升中小股東參與股東大會(huì)便利性，倡導(dǎo)機(jī)構(gòu)投資者積極參與公司治理。大力推動(dòng)股權(quán)集中托管，提升股權(quán)結(jié)構(gòu)透明度。

　　三、高效率的董事會(huì)是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的中心要素

　　20世紀(jì)初以來，世界各國公司治理模式普遍由股東大會(huì)中心主義向董事會(huì)中心主義轉(zhuǎn)變，董事會(huì)在公司戰(zhàn)略決策中的核心地位不斷得到確立和鞏固。董事會(huì)依據(jù)法律法規(guī)和公司章程，獨(dú)立行使在重大決策、選人用人、風(fēng)險(xiǎn)管理、薪酬激勵(lì)、外部審計(jì)等方面的職責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，早已成為廣泛認(rèn)可的公司治理良好實(shí)踐。《二十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》對(duì)董事會(huì)職責(zé)特別重視，專門單列一章給予大篇幅論述，明確要求確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略指導(dǎo)、對(duì)高管層的有效監(jiān)督，以及董事會(huì)對(duì)公司和股東的責(zé)任。該原則還強(qiáng)調(diào)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)重視并公平對(duì)待員工、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商和地方社區(qū)等利益相關(guān)者的利益。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2015年修訂的《銀行公司治理原則》，也強(qiáng)調(diào)了銀行機(jī)構(gòu)董事會(huì)的專業(yè)性要求以及董事會(huì)在戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督高管層、薪酬激勵(lì)等方面重要職責(zé)。

　　經(jīng)過十多年的改革實(shí)踐，我國銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)普遍建立了董事會(huì)制度，董事會(huì)規(guī)模和結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，董事會(huì)下屬各專門委員會(huì)運(yùn)作日益規(guī)范，董事的專業(yè)化和國際化程度不斷提高，董事會(huì)在戰(zhàn)略決策中的核心作用初步得到體現(xiàn)。獨(dú)立董事來源日益多元化，國有大型銀行和大型保險(xiǎn)公司的獨(dú)立董事基本都是國內(nèi)外政府治理、財(cái)政金融、法律會(huì)計(jì)等領(lǐng)域的頂尖專家。董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)、提名薪酬委員會(huì)主任委員基本都由獨(dú)立董事?lián)�任。但近年來監(jiān)管發(fā)現(xiàn)，董事不敢、不能或不愿履職現(xiàn)象仍然在很多機(jī)構(gòu)中存在。部分董事盲目屈從于提名股東或董事長(zhǎng)個(gè)人意志，獨(dú)立性嚴(yán)重缺失。有的機(jī)構(gòu)董事會(huì)決策異化為董事長(zhǎng)決策，甚至以所謂的“董事長(zhǎng)辦公會(huì)”或“董事長(zhǎng)專題會(huì)”取代董事會(huì)。部分股權(quán)董事缺乏長(zhǎng)期從事金融工作的經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)性與履職要求相比還有差距。部分非執(zhí)行董事無法獲得履職所必需的經(jīng)營管理信息。部分董事?lián)��?dāng)意識(shí)不強(qiáng)、履職意愿不夠，基本不發(fā)表實(shí)質(zhì)性意見，有的甚至長(zhǎng)期不出席董事會(huì)會(huì)議。部分機(jī)構(gòu)董事會(huì)及其戰(zhàn)略委員會(huì)和薪酬委員會(huì)履職不到位，制定的發(fā)展戰(zhàn)略盲目激進(jìn)，考核短期化現(xiàn)象嚴(yán)重，高管中長(zhǎng)期激勵(lì)不足，薪酬延期支付和追索扣回落實(shí)不到位，滋生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向激勵(lì)。

　　加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)是下一步健全銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的重點(diǎn)。要保障董事會(huì)在公司章程和股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立承擔(dān)重大決策、選人用人、薪酬分配等職責(zé)，確保董事會(huì)在戰(zhàn)略決策中發(fā)揮核心作用。完善董事提名、選任和工作制度，擴(kuò)大股權(quán)董事和獨(dú)立董事選聘范圍，建立健全獨(dú)立董事人才庫，切實(shí)改變部分董事過度受制于控股股東或內(nèi)部人的情況。嚴(yán)把董事資質(zhì)審核關(guān)，特別是在地方中小法人機(jī)構(gòu)設(shè)立及重組過程中，要嚴(yán)格審核擬任董事的專業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)能力。健全董事履職信息保障機(jī)制，確保股權(quán)董事、獨(dú)立董事能夠及時(shí)獲得履職所需的財(cái)務(wù)經(jīng)營等信息，鼓勵(lì)無法獲得正常履職所必需信息的董事向監(jiān)管部門反映情況。進(jìn)一步完善董事履職評(píng)價(jià)制度，提升履職評(píng)價(jià)的獨(dú)立性和專業(yè)性，加強(qiáng)履職行為監(jiān)管，強(qiáng)化考核和問責(zé)。引導(dǎo)董事會(huì)在道德方面遵循高標(biāo)準(zhǔn)，誠實(shí)盡職謹(jǐn)慎地開展工作，促進(jìn)包括股權(quán)董事在內(nèi)的所有董事公平對(duì)待全體股東。組織實(shí)施提升董事履職能力的專業(yè)培訓(xùn)。

　　四、良好的外部市場(chǎng)約束和利益相關(guān)者權(quán)益保護(hù)機(jī)制是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的重要組成部分

　　外部市場(chǎng)約束主要指股東、金融消費(fèi)者、債權(quán)人等廣大社會(huì)公眾，借助于銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的信息披露或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)提供的信息，及時(shí)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督和約束的過程�！抖�十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》突出強(qiáng)調(diào)，一個(gè)良好的公司治理框架應(yīng)確保及時(shí)準(zhǔn)確地披露公司所有重要信息，包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)、股權(quán)和公司治理。巴塞爾協(xié)議將外部市場(chǎng)約束作為銀行資本監(jiān)管第三支柱。國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)《保險(xiǎn)核心原則》也強(qiáng)調(diào)了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信息披露要求。2017年習(xí)近平總書記在全國金融工作會(huì)議上明確強(qiáng)調(diào)我國金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)外部市場(chǎng)約束。

　　傳統(tǒng)的公司治理理論只注重股東權(quán)益的保護(hù)。1995年美國學(xué)者布萊爾（Blair）系統(tǒng)提出了利益相關(guān)者問題，明確包括股東、債權(quán)人、職工、社區(qū)在內(nèi)的利益相關(guān)者向企業(yè)提供了專用性資產(chǎn)，從而承擔(dān)了相應(yīng)的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因而應(yīng)該讓他們參與治理，由此導(dǎo)致公司治理理論的又一次革命，公司治理保護(hù)的對(duì)象開始從股東擴(kuò)大到全體利益相關(guān)者�！抖�十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》提出，公司的競(jìng)爭(zhēng)力和最終成功是投資者、員工、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商以及其他利益相關(guān)者聯(lián)合貢獻(xiàn)的結(jié)果，公司治理框架應(yīng)承認(rèn)利益相關(guān)者的權(quán)益及其對(duì)公司長(zhǎng)期成功的貢獻(xiàn)，并鼓勵(lì)公司與利益相關(guān)者之間在創(chuàng)造財(cái)富、就業(yè)和促進(jìn)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性等方面開展合作。

　　當(dāng)前我國銀行保險(xiǎn)業(yè)在加強(qiáng)信息披露和利益相關(guān)者權(quán)益保護(hù)等方面取得了一定成績(jī)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)特別是上市機(jī)構(gòu)定期發(fā)布年報(bào)、半年報(bào)和社會(huì)責(zé)任報(bào)告，信息披露的范圍和頻率不斷擴(kuò)大，金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)不斷提升，環(huán)境、社會(huì)等問題也持續(xù)受到關(guān)注。機(jī)構(gòu)普遍建立職工代表大會(huì)制度，員工對(duì)公司治理也有一定程度的參與。但是問題也不容忽視：部分銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還存在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)性、穩(wěn)健性和可比性不足，信息披露不準(zhǔn)確、不充分、不及時(shí)等問題；外部審計(jì)質(zhì)量參差不齊，有的審計(jì)機(jī)構(gòu)未能遵循職業(yè)審慎和客觀公正的要求；金融消費(fèi)者、中小投資者、員工、債權(quán)人等利益相關(guān)者申訴救濟(jì)機(jī)制還不夠健全；行業(yè)自律、媒體報(bào)導(dǎo)、社會(huì)輿論等外部監(jiān)督功能有待進(jìn)一步強(qiáng)化。

　　下一階段，要切實(shí)提升會(huì)計(jì)信息和其他非財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量，完善信息披露標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容，確保股東和其他利益相關(guān)方平等、及時(shí)、低成本地獲得定期、充分、可靠、可比的信息。絕不允許制造和披露虛假信息，要讓造假者付出慘痛代價(jià)。要進(jìn)一步強(qiáng)化外部審計(jì)獨(dú)立、客觀、審慎的要求，更好地發(fā)揮董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)外部審計(jì)的評(píng)價(jià)和管理功能。要深化機(jī)構(gòu)利益相關(guān)者特別是金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)，重視各利益相關(guān)方的意見建議，健全利益相關(guān)者申訴回應(yīng)機(jī)制，支持和保護(hù)消費(fèi)者、員工、交易對(duì)手等利益相關(guān)者向機(jī)構(gòu)董事會(huì)及監(jiān)管部門投訴舉報(bào)違法違規(guī)行為。鼓勵(lì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)、媒體和其他外部監(jiān)督力量積極發(fā)揮作用，形成一種強(qiáng)大的社會(huì)輿論監(jiān)督氛圍。

　　五、科學(xué)有效的監(jiān)管是中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的重要保障

　　《二十國集團(tuán)/經(jīng)合組織公司治理原則》在引言中強(qiáng)調(diào)，有效監(jiān)管是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中良好公司治理框架的重要前提。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)公司治理來說，有效監(jiān)管更是不可或缺的重要保障。2008年全球金融危機(jī)表明，低效的公司治理往往是引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因，也是導(dǎo)致金融脆弱性的問題之源。鑒于金融風(fēng)險(xiǎn)的巨大負(fù)外部性，危機(jī)后各國普遍對(duì)金融機(jī)構(gòu)公司治理加強(qiáng)監(jiān)管。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》、國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)《保險(xiǎn)核心原則》均對(duì)公司治理提出了具體的監(jiān)管要求。2015年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《銀行公司治理原則》明確強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行的公司治理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)管，首次把外部監(jiān)管直接作為機(jī)構(gòu)公司治理原則之一，進(jìn)一步凸顯了監(jiān)管部門在機(jī)構(gòu)公司治理中的重要作用。

　　近年來，銀保監(jiān)會(huì)緊緊把握公司治理監(jiān)管在銀行保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管中的核心定位，持續(xù)完善公司治理規(guī)制，深入整治公司治理亂象，不斷深化公司治理意識(shí)、培育公司治理文化。2018年4月銀保監(jiān)會(huì)組建時(shí)，就成立了專司公司治理監(jiān)管的功能監(jiān)管部門，繼而在成立伊始就召開中小銀行和保險(xiǎn)公司公司治理培訓(xùn)座談會(huì)。相繼出臺(tái)了股東股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、獨(dú)立董事管理等一系列規(guī)制文件，目前銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理監(jiān)管規(guī)制已達(dá)50余項(xiàng)。制定《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》，建立了覆蓋商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理全面評(píng)估機(jī)制。以中小機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)，嚴(yán)厲整治資本不實(shí)、股權(quán)代持、股東違規(guī)干預(yù)和利益輸送等違法違規(guī)行為，陸續(xù)清退、從嚴(yán)處罰和公開通報(bào)了一批嚴(yán)重違法違規(guī)股東，監(jiān)管震懾效應(yīng)初步顯現(xiàn)。其中僅2019年開展的股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治，就查處3000余項(xiàng)股東股權(quán)違規(guī)問題，清理1400余名代持股東。然而也應(yīng)看到，目前我國銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理法制框架還不夠完善，部分領(lǐng)域公司治理監(jiān)管規(guī)制仍存在缺失或未及時(shí)修訂的情況，公司治理監(jiān)管資源、監(jiān)管能力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足監(jiān)管工作的現(xiàn)實(shí)需要。

　　下一步，要不斷創(chuàng)新公司治理監(jiān)管的方式和手段，提升公司治理監(jiān)管的能力和水平，盡快將監(jiān)管的制度優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為治理效能。要持續(xù)開展對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理的全面評(píng)估，嚴(yán)格問責(zé)處罰，加強(qiáng)公開披露，推動(dòng)問題整改，充分發(fā)揮公司治理評(píng)估對(duì)健全銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理的引領(lǐng)作用。加快彌補(bǔ)公司治理監(jiān)管制度短板，制定或修訂銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理指引、大股東行為監(jiān)管指引、董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法等一批重要公司治理監(jiān)管規(guī)制，盡快改變當(dāng)前公司治理監(jiān)管規(guī)制體系性不足、部分領(lǐng)域規(guī)制缺失、部分規(guī)制修訂滯后等問題。要持續(xù)健全公司治理監(jiān)管的橫向和縱向協(xié)作機(jī)制，促進(jìn)公司治理監(jiān)管權(quán)責(zé)清晰、協(xié)同高效和運(yùn)行規(guī)范。不斷完善公司治理監(jiān)管相關(guān)信息管理系統(tǒng)，提升公司治理監(jiān)管的信息化水平。要加強(qiáng)與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)等國際組織的交流合作，持續(xù)提升公司治理監(jiān)管水平。

　　公司治理本質(zhì)上是一個(gè)不完全信息下的動(dòng)態(tài)博弈均衡，涉及政治、經(jīng)濟(jì)、文化、歷史等多方面的因素，成因非常復(fù)雜，這就決定了中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理機(jī)制的構(gòu)建必然是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。我們既要深刻認(rèn)識(shí)中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理建設(shè)的極端重要性和緊迫性，也要充分了解其復(fù)雜性和艱巨性；既需要發(fā)揮銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的主觀能動(dòng)性，需要監(jiān)管部門的科學(xué)引領(lǐng)和嚴(yán)格監(jiān)管，也需要包括股東、金融消費(fèi)者、員工、債權(quán)人、供應(yīng)商在內(nèi)的全體利益相關(guān)者的共同參與；既要有逢山開路、遇水架橋的狠勁，更要有綿綿用力、久久為功的韌勁，不能寄希望于畢其功于一役。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，進(jìn)一步樹牢“四個(gè)意識(shí)”、增強(qiáng)“四個(gè)自信”、踐行“兩個(gè)維護(hù)”，毫不動(dòng)搖地堅(jiān)持加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度，奮力構(gòu)建中國特色銀行保險(xiǎn)業(yè)公司治理機(jī)制，為打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)、決勝全面建成小康社會(huì)作出更大貢獻(xiàn)！