北京銀保監(jiān)局：不得以支持疫情防控和復(fù)產(chǎn)復(fù)工為由新發(fā)放貸款掩蓋不良

　　審慎實(shí)施不良貸款上調(diào)為非不良貸款的操作。

　　在內(nèi)外部復(fù)雜形勢下，銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)水平有所攀升，當(dāng)前做好不良處置工作的迫切性、重要性更為凸顯。但實(shí)踐中，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良處置機(jī)制、流程仍存在諸多不完善之處，既制約了處置效率，也埋下一定的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　9月29日，北京銀保監(jiān)局印發(fā)《北京銀保監(jiān)局關(guān)于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》（下稱《通知》），要求轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從完善組織機(jī)制、做實(shí)資產(chǎn)分類、依法合規(guī)處置、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控、完善激勵(lì)約束等方面發(fā)力，進(jìn)一步提升不良處置工作質(zhì)效。

　　北京銀保監(jiān)局表示，2021年上半年將針對(duì)該通知貫徹落實(shí)情況開展專項(xiàng)督查，對(duì)工作不力、敷衍塞責(zé)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)，對(duì)相關(guān)違法違規(guī)行為依法嚴(yán)肅查處，追究直接責(zé)任人員和相關(guān)高管人員責(zé)任，并視情況采取審慎監(jiān)管措施。

　　具體來看，《通知》督導(dǎo)在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)人力資源保障，優(yōu)化跨部門、跨區(qū)域“橫向”協(xié)作機(jī)制及總、分、支行“縱向”分工機(jī)制，以制度先行理念完善各類處置方式配套管理制度及操作細(xì)則。要求各法人機(jī)構(gòu)在2021年一季度末前完成組織機(jī)制、工作制度改進(jìn)完善工作，分支機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行，主動(dòng)向總行提出改進(jìn)建議。

　　同時(shí)，《通知》要求在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)以評(píng)估借款人自身還款能力作為核心依據(jù)，以貸款擔(dān)保作為次要依據(jù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映貸款及其他實(shí)質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)質(zhì)量。審慎實(shí)施不良貸款上調(diào)為非不良貸款的操作，不得以支持疫情防控和復(fù)產(chǎn)復(fù)工為由新發(fā)放貸款掩蓋不良。信托公司固有資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)真實(shí)反映底層資產(chǎn)質(zhì)量。

　　北京銀保監(jiān)局稱，《通知》旨在引領(lǐng)機(jī)構(gòu)樹立依法合規(guī)理念，確保債權(quán)核銷內(nèi)部證據(jù)真實(shí)合法，推進(jìn)不良資產(chǎn)流轉(zhuǎn)登記，向社會(huì)投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)遵循公開原則，嚴(yán)格遵守真實(shí)性和潔凈轉(zhuǎn)讓原則，杜絕以表內(nèi)外資金承接本行不良的各類虛假轉(zhuǎn)讓行為，落實(shí)處置期限、資本計(jì)提監(jiān)管要求。

　　《通知》強(qiáng)調(diào)，在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，防范處置風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)受疫情影響企業(yè)分類施策，不良資產(chǎn)核銷、轉(zhuǎn)讓過程中嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)外包催收、資產(chǎn)評(píng)估等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的合規(guī)性管理。

　　另外，《通知》引導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)不良產(chǎn)生和不良處置中的違法、違規(guī)、失職行為嚴(yán)格實(shí)施問責(zé)，不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究工作應(yīng)與處置工作“雙線”進(jìn)行，避免錯(cuò)失處置時(shí)機(jī)。落實(shí)盡職免責(zé)規(guī)定，鼓勵(lì)對(duì)線上業(yè)務(wù)探索適應(yīng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的盡職免責(zé)機(jī)制。不良處置考核要注重獎(jiǎng)懲對(duì)等，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)化解、回收最大化作為考核目標(biāo)。