國(guó)有中小銀行公司治理建設(shè)

導(dǎo)讀：一些中小商業(yè)銀行出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題，根源在于其公司治理中的制衡機(jī)制嚴(yán)重缺失，國(guó)企深化改革對(duì)國(guó)有中小商業(yè)銀行法制化公司治理提出了要求

作者｜田雷「華夏銀行(600015,股吧)審計(jì)部」

文章｜《中國(guó)金融》2020年第21期

國(guó)有中小商業(yè)銀行是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革的重要責(zé)任主體，承擔(dān)響應(yīng)國(guó)家宏觀政策、國(guó)有金融資本保值增值、維護(hù)利益相關(guān)者權(quán)益等法定義務(wù)，當(dāng)前又面臨金融機(jī)構(gòu)雙向開放進(jìn)程加快、廣度和深度加大的激烈挑戰(zhàn)，個(gè)別中小銀行出現(xiàn)的系統(tǒng)性問題也警示，完善有效的企業(yè)公司治理機(jī)制和清正高效的總分行班子建設(shè)，是國(guó)有中小商業(yè)銀行履行國(guó)家和社會(huì)責(zé)任、行穩(wěn)致遠(yuǎn)的關(guān)鍵。國(guó)有中小商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡快完善符合法制原則的中國(guó)特色現(xiàn)代公司治理機(jī)制，切實(shí)發(fā)揮公司黨委、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層的作用，持續(xù)優(yōu)化總分行班子的選配和監(jiān)督管理，強(qiáng)化主要決策層和骨干執(zhí)行層的政治品格和綜合能力建設(shè)，完善與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相匹配的激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)國(guó)有中小商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活力、核心競(jìng)爭(zhēng)能力、可持續(xù)發(fā)展能力不斷提升。

國(guó)企深化改革對(duì)國(guó)有中小商業(yè)銀行法制化公司治理的要求

國(guó)有中小銀行均為公司制企業(yè)，其組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，公司的“決策、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)督”，分別由公司董事會(huì)、管理層、監(jiān)事會(huì)行使，作為國(guó)有企業(yè)，當(dāng)然更要體現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)。但近兩年巡視巡察通報(bào)和幾家中小商業(yè)銀行發(fā)生嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件案例表明，一些國(guó)有中小銀行存在領(lǐng)導(dǎo)弱化、一把手獨(dú)大、董事會(huì)履職不充分、監(jiān)事會(huì)履職不到位、整體監(jiān)督不力等問題，形成嚴(yán)重后果，造成了大額資產(chǎn)損失，影響了國(guó)有企業(yè)聲譽(yù)。加強(qiáng)和完善中小商業(yè)銀行公司治理迫在眉睫、任重道遠(yuǎn)。

完善中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度，強(qiáng)化黨的領(lǐng)導(dǎo)在中小商業(yè)銀行公司治理中的地位作用

國(guó)有中小商業(yè)銀行要按照黨中央要求，在遵循《公司法》公司治理法律規(guī)范的同時(shí)，落實(shí)好《關(guān)于在深化國(guó)有企業(yè)改革中堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)黨的建設(shè)的若干意見》相關(guān)具體規(guī)定。在制度方面，要將“國(guó)有企業(yè)黨委（黨組）發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，把方向、管大局、保落實(shí)，依照規(guī)定討論和決定企業(yè)重大事項(xiàng)”這一政治原則，納入國(guó)有中小商業(yè)銀行公司章程，明確黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，為黨組織發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用提供制度保障。在組織方面，要同步建立黨的組織機(jī)構(gòu)和公司治理的組織架構(gòu)，機(jī)構(gòu)分立設(shè)置、干部交叉任職、職責(zé)邊界清晰。黨委、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層及黨委辦公室、組織部門要分別單獨(dú)設(shè)立，黨委書記原則上兼任董事長(zhǎng)，符合條件的黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員可以通過法定程序進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層。在決策方面，黨委會(huì)是董事會(huì)的前置程序，關(guān)乎銀行的政治方向，“三重一大”事項(xiàng)應(yīng)先由黨委集體討論決定，黨委會(huì)否決的，不能進(jìn)入公司決策和執(zhí)行程序。在國(guó)有公司制企業(yè)中，企業(yè)黨委和董事會(huì)是高度重合的，承擔(dān)著國(guó)有企業(yè)政治建設(shè)“責(zé)任人”、國(guó)有資產(chǎn)“守護(hù)人”、國(guó)有企業(yè)“當(dāng)家人”的重要職責(zé)。

加強(qiáng)中小商業(yè)銀行公司治理監(jiān)督，優(yōu)化監(jiān)督主體及監(jiān)督方式

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