將迎重磅新規(guī)！8月16日，國(guó)家金融監(jiān)管總局發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱“《意見(jiàn)稿》”），向社會(huì)公開征求意見(jiàn)。
《意見(jiàn)稿》指出，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官和合規(guī)官。其中，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任。
首席合規(guī)官薪酬如何制定？《意見(jiàn)稿》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立首席合規(guī)官、合規(guī)官、合規(guī)管理人員薪酬管理機(jī)制，稱職的首席合規(guī)官年度薪酬原則上不低于同條件高管平均水平。
值得注意的是，首席合規(guī)官并非首次提及，目前部分商業(yè)銀行、理財(cái)子公司等均設(shè)有首席合規(guī)官，另有部分保險(xiǎn)公司設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人。不過(guò)，與之前相比，《意見(jiàn)稿》中的首席合規(guī)官權(quán)責(zé)及任職條件更高。
鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)單設(shè)首席合規(guī)官，
薪酬不低于同條件高管均值
什么是合規(guī)管理？《意見(jiàn)稿》對(duì)此解釋，合規(guī)管理是指金融機(jī)構(gòu)以確保遵循合規(guī)規(guī)范、有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平為導(dǎo)向，以經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。
《意見(jiàn)稿》明確“三道防線”合規(guī)管理框架，具體來(lái)看，金融機(jī)構(gòu)的各業(yè)務(wù)及職能部門、下屬各機(jī)構(gòu)履行合規(guī)管理的第一道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的主體責(zé)任，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)進(jìn)行日常合規(guī)管控；合規(guī)管理部門履行合規(guī)管理的第二道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的管理責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門履行合規(guī)管理的第三道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的監(jiān)督責(zé)任。
而在此《意見(jiàn)稿》之中，最受業(yè)界關(guān)注的一條規(guī)定便是“鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官和合規(guī)官”。
公開資料顯示，首席合規(guī)官（Chief Compliance Officer，CCO）是一個(gè)監(jiān)視和管理組織內(nèi)部合規(guī)問(wèn)題的公司官員，是企業(yè)核心管理層成員，主要職能是全面領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理體系的建設(shè)與運(yùn)行。
《意見(jiàn)稿》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在所設(shè)省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官，合規(guī)官是本級(jí)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員，接受本級(jí)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)。
《意見(jiàn)稿》還提醒，金融機(jī)構(gòu)首席合規(guī)官及合規(guī)官應(yīng)當(dāng)取得任職資格許可。
此外，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任。同時(shí)，由金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)或者總經(jīng)理兼任的，不受此《意見(jiàn)稿》規(guī)定的首席合規(guī)官或者合規(guī)官的任職條件限制，不需要另行取得國(guó)家金融監(jiān)督管理總局或者其派出機(jī)構(gòu)的任職資格許可。
值得注意的是，《意見(jiàn)稿》進(jìn)一步明確了首席合規(guī)官的多項(xiàng)權(quán)責(zé)，包括獨(dú)立性、知情權(quán)、調(diào)查權(quán)等。比如，其中明確，“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障首席合規(guī)官、合規(guī)官的獨(dú)立性”、“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門及人員履行職責(zé)所需的知情權(quán)和調(diào)查權(quán)”、“首席合規(guī)官、合規(guī)官根據(jù)履行職責(zé)需要，針對(duì)重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，有權(quán)向董事會(huì)、高級(jí)管理層、相關(guān)內(nèi)設(shè)部門及下屬各機(jī)構(gòu)提出處理和問(wèn)責(zé)建議”等。
在薪酬設(shè)置方面，《意見(jiàn)稿》要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立首席合規(guī)官、合規(guī)官、合規(guī)管理人員薪酬管理機(jī)制，稱職的首席合規(guī)官年度薪酬收入總額原則上不低于同等條件（同職級(jí)、同考核結(jié)果）高級(jí)管理人員的平均水平。
部分理財(cái)子已設(shè)首席合規(guī)官，
有頭部險(xiǎn)企等設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人
事實(shí)上，首席合規(guī)官并非首次提及，目前部分商業(yè)銀行、理財(cái)子公司等均設(shè)有首席合規(guī)官，另有部分保險(xiǎn)公司設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人。
注：新浪金融研究院根據(jù)監(jiān)管披露整理國(guó)家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)顯示，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前已有16家理財(cái)公司設(shè)立首席合規(guī)官，占比過(guò)半。
2022年8月，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《理財(cái)公司內(nèi)部控制管理辦法》，其中要求，理財(cái)公司應(yīng)當(dāng)在高級(jí)管理層設(shè)立首席合規(guī)官，其直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，并可以直接向董事會(huì)和銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。同時(shí)要求，理財(cái)公司應(yīng)當(dāng)保障首席合規(guī)官開展工作所需的知情權(quán)和調(diào)查權(quán)等，確保首席合規(guī)官能夠充分履職。
此外，2023年發(fā)布的《非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》同樣提及相關(guān)要求；國(guó)務(wù)院國(guó)資委2022年9月印發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》中，亦明確提出中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官。
除了理財(cái)子公司，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)還批復(fù)了部分銀行等機(jī)構(gòu)的首席合規(guī)官，包括河北銀行、吉林銀行，以及中國(guó)電子財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司、四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司等。
保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與此相關(guān)的職務(wù)為“合規(guī)負(fù)責(zé)人”，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前包括中國(guó)人壽、中國(guó)人保、中國(guó)平安、中國(guó)太平以及錦泰財(cái)險(xiǎn)、鼎誠(chéng)人壽等保險(xiǎn)公司均已設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人。比如，中國(guó)太平合規(guī)負(fù)責(zé)人劉濤、中國(guó)人保(601319)合規(guī)負(fù)責(zé)人李祝用、中國(guó)平安(601318)合規(guī)負(fù)責(zé)人張小璐、中國(guó)人壽(601628)財(cái)險(xiǎn)合規(guī)負(fù)責(zé)人楊芳等。
值得一提的是，據(jù)中國(guó)人壽官網(wǎng)顯示，許崇苗自2024年4月起擔(dān)任公司首席合規(guī)官，曾為公司合規(guī)負(fù)責(zé)人。
此前，原保監(jiān)會(huì)在2008年印發(fā)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，其中提出，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，合規(guī)負(fù)責(zé)人是保險(xiǎn)公司總公司負(fù)責(zé)合規(guī)工作的高級(jí)管理人員。同時(shí)，原銀保監(jiān)會(huì)在2021年印發(fā)《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理規(guī)定》，其中亦明確保險(xiǎn)公司合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備的任職條件。
首席合規(guī)官任職條件更高，
監(jiān)管對(duì)合規(guī)管理提出更高要求
與“合規(guī)負(fù)責(zé)人”相比，首席合規(guī)官在任職條件等方面的要求更高。比如，《意見(jiàn)稿》規(guī)定首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)“從事金融工作8年以上且從事法律合規(guī)工作3年以上；或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作3年以上；或者從事金融工作8年以上且取得法律職業(yè)資格證書”；合規(guī)官的任職條件之一則為“從事金融工作6年以上且從事法律合規(guī)工作3年以上”。
而在上述2008年、2001年發(fā)布的文件中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人的任職條件之一為“從事法律、合規(guī)、稽核、財(cái)會(huì)或者審計(jì)等相關(guān)工作5年以上”。
那么，首席合規(guī)官與首席風(fēng)險(xiǎn)官的不同點(diǎn)是什么？公開資料顯示，首席風(fēng)險(xiǎn)官（Chief Risk Officer）主要職責(zé)為負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、規(guī)劃，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的實(shí)施、建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和組織；組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)相關(guān)措施，組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的考核和風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)；評(píng)估集團(tuán)外部環(huán)境，以及企業(yè)宏觀的風(fēng)險(xiǎn)；就企業(yè)環(huán)境、戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所存在的風(fēng)險(xiǎn)提出建議，并定期向董事會(huì)報(bào)告。其中，有的企業(yè)將CRO和公司的內(nèi)部審計(jì)合在一起，有的則兩者分開。
有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，“風(fēng)險(xiǎn)”、“合規(guī)”是兩個(gè)完全不同的工作，前者更關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，后者則更關(guān)注監(jiān)管的導(dǎo)向和要求。
據(jù)了解，此次《意見(jiàn)稿》明確，意見(jiàn)反饋截至2024年9月17日，擬自2025年3月1日起施行，過(guò)渡期為一年，此前的相關(guān)合規(guī)管理制度性文件將同時(shí)廢止。
另外，從細(xì)則看，此次《意見(jiàn)稿》共五章六十五條，從強(qiáng)化合規(guī)管理的全民性、系統(tǒng)性，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，推動(dòng)合規(guī)管理信息化等方面提出具體要求。例如《意見(jiàn)稿》要求金融機(jī)構(gòu)建立全面覆蓋、權(quán)責(zé)清晰的合規(guī)管理體系，將合規(guī)要求貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等全流程；強(qiáng)調(diào)全員合規(guī)的理念，要求營(yíng)造不敢違規(guī)、不能違規(guī)、不想違規(guī)的文化氛圍。
在上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室主任曾剛看來(lái)，《意見(jiàn)稿》體現(xiàn)了在構(gòu)建強(qiáng)大金融監(jiān)管體系、促進(jìn)金融強(qiáng)國(guó)建設(shè)的大背景下，監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理提出了更高的要求，旨在提升金融機(jī)構(gòu)的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，防控金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融業(yè)健康發(fā)展。
曾剛表示，《意見(jiàn)稿》的六大要點(diǎn)值得關(guān)注：一是強(qiáng)化合規(guī)管理的全面性和系統(tǒng)性，要求將合規(guī)要求貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等全流程，覆蓋各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，落實(shí)到各部門、各機(jī)構(gòu)、各崗位以及全體員工；二是明確合規(guī)管理責(zé)任，明確董事會(huì)及高級(jí)管理人員、合規(guī)管理部門等的職責(zé)，建立三道防線的合規(guī)管理框架；三是提升合規(guī)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性，要求金融機(jī)構(gòu)設(shè)置首席合規(guī)官、合規(guī)官等；四是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)；五是加大違規(guī)懲戒力度，明確對(duì)違規(guī)行為的問(wèn)責(zé)機(jī)制；六是推動(dòng)合規(guī)管理信息化。
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