銀行面對聯(lián)名賬戶的洗錢風險防范

　　2017年南寧市興寧區(qū)人民法院在處理一件民間借貸糾紛案時，執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人在判決生效前，有大額頻繁匯出的情況，待判決生效后，被執(zhí)行人賬戶卻馬上處于睡眠狀態(tài)，法官調(diào)閱資料后確認，被執(zhí)行人在判決生效前將個人賬戶內(nèi)的資金匯往與第三方共同開立的聯(lián)名賬戶，也就是利用“聯(lián)名賬戶”達到隱匿資產(chǎn)的目的。

　　目前銀行允許開立聯(lián)名賬戶的聯(lián)名人數(shù)多在2人到5人間，銀行要小心不可讓聯(lián)名賬戶成為風險的死角，實務(wù)中最常見的聯(lián)名賬戶是夫妻聯(lián)名賬戶，其他還有為資金管理、家庭財產(chǎn)等需要而開立，由多人共管的“聯(lián)名賬戶”，另外當有金額巨大的不動產(chǎn)交易，或需要公正第三方對賬戶資金進行監(jiān)管時，利用聯(lián)名賬戶的作法也很常見。

　　聯(lián)名賬戶可以是人民幣帳戶也可以是外幣存款帳戶，從上述分析來看，聯(lián)名賬戶的主要目的不外乎是取得多位開戶人間的信用平衡，聯(lián)名賬戶最大的好處是可以一個賬戶對應(yīng)多個開戶人，也可以同一個賬戶對應(yīng)多張銀行卡，如此一來，所有開戶人彼此間都可以監(jiān)督聯(lián)名賬戶內(nèi)資金往來情況，而且聯(lián)名賬戶的申請人彼此間并沒有條件限制，不論是夫妻、兄弟姐妹、生意伙伴，就是交易對手也都可以申請開立聯(lián)名賬戶。

　　銀行面對聯(lián)名賬戶的洗錢風險防范，可先從賬戶實際控制人不明的角度切入，因為聯(lián)名賬戶是由多名開戶人共同持有，雖然通過協(xié)議約定可以確定帳戶主要授權(quán)人，但銀行很難保證開戶人間沒有存在私下默契或人頭代理情況，因此要明確聯(lián)名賬戶的實際控制人存在一定風險。

　　其次是聯(lián)名賬戶中的資金來源及去向，相較于一般賬戶更難追蹤且更為復(fù)雜，舉例來說，聯(lián)名賬戶中可能會有開戶人A存入款項，但卻由開戶人B取款，或是A、B兩人都存入款項，結(jié)果B、C分別取款，這樣的資金進出模式，自然造成銀行很難追蹤資金流向，也就會衍生出潛在的洗錢風險。

　　銀行要降低聯(lián)名賬戶的洗錢風險，可以強化以下幾項反洗錢工作：

　　1、客戶身份識別(KYC)

　　銀行對聯(lián)名賬戶開戶的身份識別環(huán)節(jié)，除一般個人賬戶開戶的常規(guī)識別措施外，還要另外著重幾個重點，首先是針對聯(lián)名賬戶的開戶人，必須全部進行身份識別；其次是對聯(lián)名賬戶開戶人間的關(guān)系，須要求進一步提供證明材料，因為聯(lián)名賬戶開戶人間的關(guān)系識別，若有官方文件可以證明，將可以有效降低洗錢風險，也有利于銀行追蹤賬戶資金來往去向，若聯(lián)名賬戶的開戶人沒有親屬關(guān)系，銀行就需要進一步確認開立聯(lián)名賬戶的目的、意愿，那些非親屬關(guān)系的聯(lián)名賬戶，若權(quán)利的份額約定明顯不合常理，銀行也必須重點關(guān)注，并在授權(quán)單人取款或單人擁有賬戶所有支配權(quán)上進行限制。

　　除此之外，境內(nèi)與境外人員共同開立的聯(lián)名賬戶，銀行須重點關(guān)注開戶目的，同時根據(jù)外管局規(guī)定，境內(nèi)銀行為居民個人和非居民個人開立的聯(lián)名賬戶視同為居民賬戶，若是境外銀行為居民個人和非居民個人開立的聯(lián)名賬戶，則視為非居民賬戶。

　　銀行還可以根據(jù)聯(lián)名賬戶的不同情況，采取不同的賬戶使用限制措施，比如限制網(wǎng)銀功能，僅允許該帳戶進行柜面交易，或是限制交易金額、限制可委托代理的業(yè)務(wù)范圍、限制現(xiàn)金領(lǐng)取等措施，另外銀行要關(guān)注開立聯(lián)名賬戶的開戶人彼此間認不認識，特別留意同一人多次與不同人開立聯(lián)名賬戶的情況，才能杜絕聯(lián)名賬戶被拿來作為不法之用，所以對非親屬關(guān)系的聯(lián)名賬戶，銀行應(yīng)考慮提高帳戶風險等級以利于后續(xù)業(yè)務(wù)的監(jiān)控。

　　2、大額、可疑交易監(jiān)控

　　雖然法規(guī)中對聯(lián)名賬戶的大額和可疑交易監(jiān)控沒有明確，但銀行還是要關(guān)注聯(lián)名賬戶的大額和可疑交易可能存在的問題及風險。

　　首先是聯(lián)名賬戶的資金收支，可能存在一對多、多對多的情形，因此對聯(lián)名賬戶中資金的收入、支出，如何劃分至聯(lián)名賬戶具體開戶人名下進行統(tǒng)計和進行大額可疑交易申報，對銀行來說就變得非常重要；其次是銀行本身的反洗錢系統(tǒng)要將聯(lián)名賬戶的開戶人，與在本行開立的其他賬戶進行關(guān)聯(lián)，才能做到以客戶為單位，進行大額和可疑交易監(jiān)控及申報作業(yè)。

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