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經(jīng)濟觀察網(wǎng) 欽� 胡艷明 2月9日，央行發(fā)布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2023〕第1號，以下簡稱《辦法》），將于2023年3月1日起施行。
2022年8月30日，央行曾發(fā)布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》。記者對比征求意見稿發(fā)現(xiàn)，主要有幾方面的改動。比如，在部分概念和表述上加以細化；對于金融控股公司相關(guān)業(yè)務(wù)及人員變動報告監(jiān)管的部分時間要求有所放寬等。
光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華對記者表示，《辦法》是此前出臺《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》的配套與細化措施，加強金融控股公司監(jiān)管也是今年央行重點推進工作之一。
相比《征求意見稿》有哪些變化
《辦法》共七章四十八條，包括總則、金融控股公司的關(guān)聯(lián)方、金融控股集團的關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部管理、報告和披露、監(jiān)督管理和附則。
周茂華認為，《辦法》出臺就是防范部分金控公司違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，出現(xiàn)一些不正當利益輸送，損害股東與公司利益；同時，由于違規(guī)關(guān)聯(lián)交易弱化內(nèi)部治理與風(fēng)控，并可能通過關(guān)聯(lián)交易導(dǎo)致風(fēng)險傳染，嚴重時可能引發(fā)市場波動，甚至局部系統(tǒng)性風(fēng)險。近年來，國內(nèi)金控發(fā)展很快，因此，監(jiān)管部門出臺相關(guān)規(guī)范，有效防范潛在風(fēng)險，促進行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展有其迫切性。
相比《征求意見稿》，《辦法》在金融控股公司相關(guān)概念表述上更加細化，同時也有幾處較為重要的改動。
正式發(fā)布的《辦法》對“金融控股公司附屬機構(gòu)的重要關(guān)聯(lián)方”有了更詳細的闡述：即可能對金融控股集團經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的附屬機構(gòu)股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)以及其他可能導(dǎo)致利益不當轉(zhuǎn)移的自然人、法人或非法人組織。
《辦法》對于金融控股公司相關(guān)業(yè)務(wù)及人員變動報告監(jiān)管的部分時間要求有所放寬。例如，《征求意見稿》中，“具有投融資決策等核心業(yè)務(wù)審批或決策權(quán)的人員，應(yīng)當自任職之日起十個工作日內(nèi)，向金融控股公司、中國人民銀行及其住所地分支機構(gòu)報告其關(guān)聯(lián)方情況。自然人、法人或其他非法人組織應(yīng)當在持有或控制金融控股公5%以上股權(quán)之日起十個工作日內(nèi)，向金融控股公司、中國人民銀行及其住所地分支機構(gòu)報告其關(guān)聯(lián)方情況，并提交不與金融控股公司或其附屬機構(gòu)進行不當關(guān)聯(lián)交易的承諾函�！�
正式的《辦法》將上述報告時間改為“十五日”，類似的日期寬限還有多處。
央行調(diào)整了過渡期的時間限制，將征求意見稿中的“一年內(nèi)完善各項制度和治理架構(gòu)”放寬至“認可期限”�！掇k法》實施后，金融控股公司應(yīng)該在央行認可的期限內(nèi)完善各項制度和治理架構(gòu)，穩(wěn)妥有序落實本辦法有關(guān)要求，確保過渡期滿關(guān)聯(lián)交易管理合規(guī)。
金控監(jiān)管制度日趨完善
“《辦法》對關(guān)聯(lián)交易類型、禁止性行為、關(guān)聯(lián)交易限額等方面進行了清晰界定，有助于提升監(jiān)管效率和為金控公司執(zhí)行提供明確指引。”周茂華表示。
梳理金控公司相關(guān)規(guī)定，從2020年以來，監(jiān)管部門對于金融控股公司政策框架逐漸形成。
2020年9月11日，國務(wù)院和央行分別先后發(fā)布《關(guān)于實施金融控股公司準入管理的決定》（以下簡稱“《準入決定》”）和《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》（以下簡稱“《金控辦法》”），旨在加強金融控股公司的統(tǒng)籌和監(jiān)管，補齊監(jiān)管制度短板。
《準入決定》明確了應(yīng)申請設(shè)立金融控股公司的情形，并授權(quán)央行對金融控股公司開展市場準入管理，實施監(jiān)管。
《金控辦法》細化了金融控股公司準入的條件和程序，明確監(jiān)管范圍和監(jiān)管主體，對公司治理、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險管理體系和風(fēng)險“防火墻”制度等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提出了監(jiān)管要求。
央行副行長潘功勝曾公開表示，《準入決定》和《金控辦法》初步搭建了金融控股公司的政策框架，對金融控股公司的監(jiān)管需要更具體的、更細的操作規(guī)則，比如說并表管理的規(guī)則、資本管理的規(guī)則，關(guān)于關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則等等，前期人民銀行已在這些方面也做了充分的準備，都有非常好的基礎(chǔ)。
2021年3月31日，央行發(fā)布《金融控股公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職備案管理暫行規(guī)定》，旨在規(guī)范金融控股公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職和管理，促進公司穩(wěn)健運營。
在2021年6月到2022年1月這半年多的時間里，央行先后受理了中國中信有限公司、中國光大集團股份公司、北京金融控股集團有限公司、深圳市招融投資控股有限公司、中國萬向控股有限公司設(shè)立金融控股公司申請，當時有研究人士對記者表示，這意味著金融控股公司批設(shè)工作步入常態(tài)化。
2022年3月17日，央行發(fā)布公告，正式批準中國中信金融控股有限公司（籌）和北京金融控股集團有限公司的設(shè)立許可。國內(nèi)金融業(yè)開啟金控時代。
更多的金控公司監(jiān)管細則陸續(xù)推出。2022年8月30日，央行在《金控辦法》的基礎(chǔ)上發(fā)布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法（征求意見稿）》，進一步明確了關(guān)聯(lián)交易管理的相關(guān)要求和標準，為金融控股公司的關(guān)聯(lián)交易管理提供指導(dǎo)和依據(jù)。
信用評級機構(gòu)聯(lián)合資信表示，《管理辦法》作為《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》試行后首個公開征求意見的重要配套文件，突出了關(guān)聯(lián)交易管理在金融控股公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管控中的重要地位，也體現(xiàn)了監(jiān)管進一步健全金融控股公司風(fēng)險管控、加快補齊監(jiān)管短板的決心，完善關(guān)聯(lián)交易管控亦將成為金融控股集團完善內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的重要工作內(nèi)容，有利于促進金融控股集團規(guī)范運作和穩(wěn)健經(jīng)營，對于防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險、促進市場健康長足發(fā)展具有重要意義，預(yù)計未來更多細化的金融控股公司管理辦法將陸續(xù)出臺。
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