完成收購后，瑞銀不得不開始著手清理瑞信身后的麻煩。
7月24日，瑞銀集團宣布，將就子公司瑞信的Archegos違約事宜，分別向美聯(lián)儲和英國審慎監(jiān)管局（PRA）支付2.69億美元和8700萬英鎊罰款，罰款總額約為3.87億美元（約合人民幣27.64億元）。上述罰款將體現(xiàn)在瑞信今年二季度的財務(wù)報表以及瑞銀的購買會計中。
瑞銀稱，其與子公司瑞信，已與美聯(lián)儲和PRA達成決議，并結(jié)束瑞士金融市場監(jiān)管局（FINMA）有關(guān)瑞信與Archegos Capital Management（簡稱：Archegos）關(guān)系的訴訟。美聯(lián)儲和FINMA已對信貸、流動性和非金融風(fēng)險管理實施了補救要求，并對補救措施進行了監(jiān)督。瑞銀也將在合并后的組織中實施其運營和風(fēng)險管理紀(jì)律及其文化。
共計罰款超27億元
7月24日，美聯(lián)儲宣布，就瑞信的不當(dāng)行為向瑞銀集團發(fā)出同意令，并罰款2.685億美元。
瑞銀于今年6月收購了瑞信。上述不當(dāng)行為涉及瑞信與其前交易對手Archegos Capital management LP之間不安全、不健全的交易對手信用風(fēng)險管理做法。
2021年，由于投資基金Archegos違約，瑞信遭受了約55億美元的損失。在瑞信與Archegos的合作過程中，盡管一再被警告，但瑞信仍未能充分管理Archegos帶來的風(fēng)險。
美聯(lián)儲稱，其一直要求瑞信改善交易對手信用風(fēng)險管理做法，并解決瑞信美國業(yè)務(wù)其他風(fēng)險管理項目中存在的其他長期缺陷。
公開信息顯示，包括美聯(lián)儲主席鮑威爾、副主席巴爾等在內(nèi)的6位官員，全部對此次針對瑞銀的行動投了贊成票。
此次行動是美聯(lián)儲與FINMA和PRA的行動一起采取的，美聯(lián)儲和PRA宣布的罰款總額約為3.87億美元（約合人民幣27.64億元）。
瑞銀接手風(fēng)險處理
“美聯(lián)儲和FINMA已經(jīng)對信貸、流動性和非金融風(fēng)險管理實施了補救要求，并對補救措施進行了監(jiān)督。”瑞銀稱。
在今年6月火速完成對瑞信的收購后，瑞銀開始面臨這樁收購帶來的壓力。
以此次監(jiān)管部門針對的Archegos爆倉事件為例，據(jù)稱Archegos爆倉直接導(dǎo)致超過800億美元頭寸被清算，其創(chuàng)始人Bill Hwang個人的150億美元（折合人民幣近1000億）資產(chǎn)瞬間蒸發(fā)，創(chuàng)下了“人類歷史上最大單日虧損”——而瑞信也因此損失超過50億美元。
據(jù)外媒此前報道，瑞信通過其大宗經(jīng)紀(jì)部門為Archegos提供了優(yōu)惠待遇，并遵守了不適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管程序。Archegos對特定股票的敞口過高，導(dǎo)致其在2021年股價開始暴跌時破產(chǎn)。
如今，瑞銀也強調(diào)，將在合并后的組織中實施其運營和風(fēng)險管理紀(jì)律及其文化。該行已開始在整個瑞信實施其風(fēng)險框架，包括針對這些監(jiān)管發(fā)現(xiàn)采取的行動。據(jù)稱，瑞銀打算以投資者、客戶和員工等利益相關(guān)者的最佳利益，解決瑞信懸而未決的訴訟和監(jiān)管事宜。
后續(xù)花費還有多少？
針對此次的3.87億美元罰款，瑞銀透露，瑞信將在其2023年第二季度財務(wù)報表中記錄額外撥備，瑞銀則將在6月12日完成的收購瑞信的購買會計中反映這筆撥備。
那么，處理瑞信的“爛攤子”還需花費多少成本？
在5月16日提交給美國證券交易委員會（SEC）的一份文件中，瑞銀曾透露，合并后新實體的資產(chǎn)和負債的公允價值調(diào)整總計產(chǎn)生了約130億美元，約合人民幣909億元的損失。此外，訴訟和監(jiān)管的成本也可能給瑞銀帶來40億美元，約合人民幣280億元的損失。
不過，在6月12日的新聞稿中，瑞銀表示，其2023年第二季度CET1（核心一級資本）充足率將約為14%，并且2023年全年都將保持在這個水平附近。瑞銀還預(yù)計，瑞信的經(jīng)營虧損和重大重組費用將被風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）減少所抵消。
更令瑞銀增添底氣的，還有瑞士政府此前的“兜底”承諾。6月9日，瑞銀與瑞士政府簽署了一份損失保護協(xié)議，約定一旦瑞銀承擔(dān)了任何已實現(xiàn)虧損的第一個50億瑞士法郎，瑞士政府將為指定的瑞信非核心資產(chǎn)投資組合提供最高90億瑞士法郎的擔(dān)保。
瑞銀此前也提到，通過以低于賬面價值的價格收購瑞信，其將從所謂的“負商譽”中獲得348億美元的一次性收益。這筆資金緩沖將有助于吸收潛在損失，并可能提振該行第二季度的利潤。
責(zé)編：王璐璐
校對：蘇煥文
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